Document d'enregistrement universel 2021

COMPTES CONSOLIDÉS 2021 Comptes consolidés au 31 décembre 2021

La juste valeur des actifs et passifs financiers comptabilisés au coût amorti est proche de la valeur comptable sauf pour les emprunts et dettes financières.

Valeurs au bilan au 31 décembre 2021

Juste valeur au 31 décembre 2021

Total

Courant 422 179

Non courant

Total

Courant 422 320

Non courant

En milliers d’euros

Emprunts obligataires et bancaires (1)

1 117 202

1 145 867

1 539 381

1 568 187

Valeurs au bilan au 31 décembre 2020

Juste valeur au 31 décembre 2020

Total

Courant 300 830

Non courant

Total

Courant 300 970

Non courant

En milliers d’euros

Emprunts obligataires et bancaires (1)

1 133 998

1 162 638

1 434 828

1 463 608

Voir la note 5.2.6.7 « De l’endettement financier brut à l’endettement financier net ». (1)

Méthodes d’évaluation de la juste valeur : la juste valeur de la dette obligataire cotée est déterminée sur la base ● des prix cotés (niveau 1). La juste valeur des autres dettes financières est déterminée pour chaque emprunt en actualisant les flux de trésorerie futurs avec un taux correspondant à la courbe de taux d’intérêt Euribor à la clôture de l’exercice corrigé du risque de crédit du Groupe (niveau 2) ; la juste valeur des OPCVM monétaires et non monétaires est évaluée ● selon leurs dernières valeurs liquidatives connues (niveau 1). La juste valeur des produits de taux (certificats de dépôts, comptes à terme, bons à moyen terme négociables…) est basée sur une actualisation du flux du coupon et du pied de coupon (nominal et intérêts) sur la durée restant à courir du produit à la date de clôture (niveau 2). Le taux INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES NOTE 7 Effectifs de fin d’année des sociétés contrôlées 7.1

d’actualisation utilisé dans ce cadre est le taux de marché correspondant à la maturité et aux caractéristiques des produits ; autres actifs financiers et créances de financement clients : postes ● constitués essentiellement de créances de financement comptabilisées sur la base d’une valeur actualisée dès lors que leur échéance est supérieure à un an ; la majorité des dérivés est négociée sur des marchés de gré à gré sur ● lesquels il n’existe pas de prix cotés. Par conséquent, leur valorisation est opérée sur la base de modèles communément utilisés par les intervenants pour évaluer ces instruments financiers selon les modèles d’actualisation des flux de trésorerie futurs ou de valorisation d’option (niveau 2).

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31 décembre 2021

31 décembre 2020

Hors intérimaires Intérimaires

Hors intérimaires Intérimaires

Évolution s/Total

Total

Total

France

2 858

412

3 270

2 850

389

3 239

1 %

%

13,1 %

12,7 %

13,1 %

12,6 %

10,3 %

12,3 %

Europe hors France

10 375

1 291

11 666

10 949

1 839

12 788

- 9 %

%

47,6 %

39,8 %

46,6 %

48,4 %

48,6 %

48,4 %

Amérique du Nord

5 173

395

5 568

5 358

581

5 939

- 6 %

%

23,8 %

12,2 %

22,3 %

23,7 %

15,4 %

22,5 %

Asie et Amérique du Sud (1)

3 368

1 146

4 514

3 479

974

4 453

1 %

%

15,5 %

35,3 %

18,0 %

15,4 %

25,7 %

16,9 %

TOTAL

21 774

3 244

25 018

22 636

3 783

26 419

- 5 %

La zone « Asie et Amérique du Sud » inclut l’Afrique du Sud et le Maroc. (1)

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