Document d'enregistrement universel 2021

COMPTES CONSOLIDÉS 2021 Comptes consolidés au 31 décembre 2021

GESTION DU CAPITAL ET DES RISQUES NOTE 6 DE MARCHÉ La Compagnie Plastic Omnium a mis en place une gestion centralisée de la trésorerie au niveau mondial avec sa filiale Plastic Omnium Finance qui gère pour le compte de toutes les filiales du Groupe le risque de liquidité, le risque de change et le risque de taux. La stratégie en matière de risques de marché, qui peut se traduire par la prise d’engagements au bilan et hors bilan, est validée trimestriellement par la Direction Générale du Groupe. 6.1 L’objectif du Groupe est de disposer, à tout moment, de ressources financières suffisantes pour permettre la réalisation de l’activité courante, les investissements nécessaires à son développement et également de faire face à tout évènement à caractère exceptionnel. Cet objectif est assuré par le recours aux marchés de capitaux, conduisant à une gestion du capital et de la dette financière. Gestion du capital

Dans le cadre de la gestion du capital, le Groupe assure la rémunération de ses actionnaires principalement par le versement de dividendes et peut procéder à des ajustements eu égard à l’évolution de conditions économiques. L’ajustement de la structure du capital peut être réalisé par le versement de dividendes ordinaires ou exceptionnels, le rachat et l’annulation de titres d’autocontrôle, le remboursement d’une partie du capital ou l’émission d’actions nouvelles et/ou de valeurs mobilières donnant des droits au capital. Le gearing Le Groupe utilise comme ratio bilantiel le gearing, égal à l’endettement financier net du Groupe divisé par le montant des capitaux propres qui figurent au bilan du Groupe. Le Groupe inclut dans l’endettement net l’ensemble des dettes et engagements financiers, hors exploitation, porteurs d’intérêts, diminué de la trésorerie et équivalents de trésorerie et des autres actifs financiers, hors exploitation, tels que les valeurs mobilières et les prêts.

Au 31 décembre 2021 et au 31 décembre 2020, le gearing s’établit à :

31 décembre 2021

31 décembre 2020

En milliers d’euros

Endettement financier net (1)

853 618

806 917

Capitaux propres et assimilés (dont les subventions en non courant)

2 058 254

1 950 069

TAUX D’ENDETTEMENT DU GROUPE OU GEARING

41,47 %

41,38 %

Voir la note 5.2.6.7 « De l’endettement financier brut à l’endettement financier net ». (1)

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Le Groupe n’a pas de covenants relatifs aux emprunts prévoyant les remboursements anticipés d’emprunts bancaires, dettes financières et assimilés en cas de non-respect de ratios financiers. Dans le cadre de sa gestion du capital, le compte de liquidité présente les positions suivantes : au 31 décembre 2021 : ● 139 300 titres, et ● 3 004 264 euros en trésorerie. ● au 31 décembre 2020 : ● 12 500 titres, et ● 6 241 823 euros en trésorerie. ●

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PLASTIC OMNIUM DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021