Document d'enregistrement universel 2021

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COMPTES CONSOLIDÉS 2021 Comptes consolidés au 31 décembre 2021

Mise en place de l’activité partielle et aides des États 2.1.5 Depuis l’apparition de la pandémie du Covid-19 en 2020, les mesures conservatoires ont conduit le Groupe à privilégier le travail à distance (télétravail) lorsque cela était possible et indispensable et, à mettre en place l’activité partielle dans le strict respect de la législation et des dispositions prises par les autorités de chaque pays où le Groupe est implanté. Les aides des États sur les deux derniers exercices dans le cadre de l’activité partielle depuis l’apparition de la pandémie du Covid sont présentées ci-après : un montant de 9,4 millions d’euros sur l’exercice 2021 ; et ● un montant de 31,7 millions d’euros sur l’exercice 2020 ● Ces aides des États sont comptabilisées en réduction des charges de personnel (voir la note 4.3 « Frais de personnel »). les États Depuis l’apparition de la pandémie du Covid-19 en 2020, jusqu’à la clôture des Comptes du 31 décembre 2021, le Groupe n’a eu recours à aucun prêt garanti par les États dans les différents pays où il est implanté. 2.1.7 Quelques indicateurs clés qui malgré les prévisions de productions automobiles sensiblement revues à la baisse par IHS (1) (voir la note 2.1), confirment la solidité financière du Groupe : au 31 décembre 2021, la structure bilancielle du Groupe reste ● solide avec un gearing à 41,5 % contre 41,4 % au 31 décembre 2020 (voir la note 6.1 « Gestion du capital ») ; le Groupe a généré 251 millions d’euros de cash-flow libre en 2021 ; ● la liquidité du Groupe au 31 décembre 2021 a augmenté de 7,8 % par ● rapport au 31 décembre 2020 ; le Groupe n’a aucune échéance majeure avant 2023 (voir les ● notes 5.2.6 « Emprunts et dettes financières » et 6.4.2 « Risque de liquidité par maturité »). Aucun recours par le Groupe à des prêts garantis par 2.1.6 Continuité d’exploitation

Cette opération porte la participation de Burelle SA sur Compagnie Plastic Omnium SE, de 58,78 % à 59,35 % du capital social avant annulation des titres d’autocontrôle, détention inchangée au 31 décembre 2021.

2.2.2

Variation de périmètre sur l’exercice 2021 ACQUISITION DE SOCIÉTÉ ET PRISE DE PARTICIPATION

2.2.2.1

AUPRÈS DU GROUPE ALLEMAND ELRINGKLINGER AG Le groupe Plastic Omnium et ElringKlinger AG, groupe familial allemand coté en Bourse, fabricant de pièces automobiles dont le siège est à Dettingen (Bade-Wurtemberg), avaient signé le 28 octobre 2020 : un accord pour créer une coentreprise, « EKPO Fuel Cell Technologies », ● leader du développement et de la production en série de piles à combustible pour accélérer la croissance dans la mobilité par hydrogène ; et un deuxième accord le même jour, portant sur l’acquisition à 100 % par ● le groupe Plastic Omnium, de la filiale autrichienne d’ElringKlinger spécialisée dans les systèmes à hydrogène intégrés, « ElringKlinger Fuelcell Systems Austria GmbH (EKAT) », pour une valeur d’entreprise de 15 millions d’euros. Les deux accords étaient soumis aux autorités de la concurrence et aux exigences légales habituelles. Le groupe Plastic Omnium a obtenu l’accord des autorités de la concurrence au cours du 1 er trimestre ce qui a permis de finaliser les opérations décrites ci-après au 1 er mars 2021 : Création de la coentreprise EKPO Fuel Cell Technologies Dans le cadre de la souscription à une augmentation de capital réalisée par EKPO Fuel Cell Technologies, le groupe Plastic Omnium, acquiert 40 % des titres pour 100 millions d’euros le 1 er mars 2021. ElringKlinger détient ainsi 60 % de la coentreprise et le groupe Plastic Omnium 40 %. L’accord de partenariat organise le contrôle par ElringKlinger et l’influence notable de Plastic Omnium. ElringKlinger a apporté son activité et sa technologie dans les piles à combustible, plus de vingt ans de savoir-faire et des capacités de R&D permettant un large potentiel de développement. Cette activité emploie plus de 150 personnes et détient un portefeuille de plus de 150 brevets dans les composants de piles à combustible et plusieurs plateformes de piles à combustible à haute densité de puissance, déjà commercialisées et fabriquées sur son site de Dettingen/Erms (Bade-Wurtemberg), où la coentreprise a également son siège social. Le prix de la prise de participation ainsi que les modalités de paiement sont présentés dans le tableau 2.2.2.1.1. Acquisition de la société ElringKlinger Fuel Cell Systems Austria GmbH Le groupe Plastic Omnium a acquis le 1 er mars 2021 l’intégralité des titres de la filiale autrichienne d’ElringKlinger, « ElringKlinger Fuel Cell Systems Austria GmbH (EKAT) », spécialisée dans les systèmes à hydrogène intégrés, pour compléter son offre globale en matière d’hydrogène. Le prix d’acquisition est de 13,4 millions d’euros. La dénomination sociale de cette société a été modifiée et est désormais « Plastic Omnium New Energies Wels GmbH ».

2.2

Autres opérations de la période

2.2.1

Opérations sur le capital de la Compagnie Plastic Omnium SE RÉDUCTION DU CAPITAL SOCIAL DE COMPAGNIE PLASTIC

2.2.1.1

OMNIUM SE PAR ANNULATION D’ACTIONS PROPRES Le Conseil d’Administration de Compagnie Plastic Omnium SE du 17 février 2021 a décidé l’annulation de 1 443 954 actions propres (soit 0,97 % du capital social) avec effet le 25 février 2021. Le capital social de la Compagnie Plastic Omnium SE composé de 147 122 153 actions d’une valeur nominale de 0,06 euro est ainsi ramené à un montant de 8 827 329,18 euros. Voir la note 5.2.1.1 « Capital social de la Compagnie Plastic Omnium SE ».

IHS du nom de la société « IHS Markit », entreprise anglo-américaine d’information économique qui publie les tendances et prévisions entre autres pour le secteur automobile. (1)

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www.plasticomnium.com

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