Plastic Omnium - Document d'enregistrement universel 2019

COMPTES CONSOLIDÉS 2019 Comptes consolidés au 31 décembre 2019

31 décembre 2018

31 décembre 2018

< 1 an

1 – 5 ans

+ 5 ans

En milliers d’euros

Actifs financiers Titres de participation non consolidés

215

-

215

-

Placements long terme en actions et fonds

28 183

-

28 183

-

Autres actifs financiers

35 829

-

35 829

-

Créances de financement clients (1)

24 380

22 504

1 876

-

Créances clients et comptes rattachés (2)

815 300

809 200

6 100

-

Autres actifs financiers et créances financières – Courant

63 942

63 942

-

-

Instruments financiers de couverture

1 898

1 898

-

-

Trésorerie et équivalents de trésorerie

916 336

916 336

-

-

TOTAL ACTIFS FINANCIERS

1 886 083

1 813 880

72 203

-

Passifs financiers Emprunts et dettes financières – Non courant (3)

1 762 934

29 955

924 231

808 748

Découverts bancaires

4 684

4 684

-

-

Emprunts et dettes financières – Courant (4)

126 754

126 754

-

-

Autres dettes financières – Courant

31

31

-

-

Instruments financiers de couverture

4 330

4 330

-

-

Fournisseurs et comptes rattachés

1 614 989

1 614 989

-

-

TOTAL PASSIFS FINANCIERS

3 513 722

1 780 743

924 231

808 748

(1 627 639)

33 137

(852 028)

(808 748)

ACTIFS ET PASSIFS FINANCIERS – NETS (5)

Rubriques présentées pour leurs montants non actualisés (voir notes 5.1.8 sur les « Créances financières classées en courant » et 6.4.1 sur les « Autres (1) créances financières classées en non courant »). Le poste « Créances Clients et comptes rattachés » compte un montant de 59 960 milliers d’euros au 31 décembre 2018 en retard de paiement, contre (2) 124 021 milliers d’euros au 31 décembre 2017. Voir la note 6.3.1 sur les « Risques clients ». La rubrique « Emprunts et dettes financières – non courant » inclut les montants des emprunts en non courant au bilan ainsi que les intérêts sur la durée (3) restante des emprunts et dettes financières. La rubrique « Emprunts et dettes financières – courant » inclut les montants des emprunts en courant au bilan ainsi que les intérêts à horizon d’un an. (4) Voir la note 5.2.6.4 sur les lignes de crédit à moyen terme confirmées par rapport aux utilisations : en 2018 et en 2017, les lignes bancaires confirmées et non (5) utilisées couvrent largement les besoins de financement cumulés du Groupe sur un moyen terme.

5

Risques de change 6.5 L’activité de Plastic Omnium repose pour la plus grande part sur des usines de proximité : en produisant localement ce qui est vendu localement, le Groupe est peu exposé aux fluctuations de change, hormis pour la conversion comptable des états financiers. La politique du Groupe consiste à minimiser le risque de change né de transactions devant donner lieu à un paiement futur ou une recette future. Si une transaction fait néanmoins apparaître un risque de change significatif, celui-ci doit faire l’objet d’une couverture sur le marché des changes à terme. Cette couverture est réalisée par les filiales concernées auprès de la trésorerie centrale ou localement après validation par cette dernière.

consolidée du Groupe avec pour objectif principal, le maintien d’un coût de financement consolidé durablement bas au regard de la rentabilité de l’exploitation du Groupe. Au 31 décembre 2019 comme au 31 décembre 2018, l’essentiel du financement du Groupe se fait à taux fixe (voir les notes 5.2.6.7 « Analyse de la dette financière par nature de taux d’intérêt »). Les opérations financières, notamment de couverture du risque de taux, sont réalisées avec un panel large d’institutions financières de premier plan. Une mise en concurrence est réalisée pour toute opération financière significative et le maintien d’une diversification des ressources et des intervenants satisfaisante est un critère de sélection. Sensibilité de la couverture de taux Au 31 décembre 2019, le Groupe ne dispose plus d’instrument de couverture de taux (voir la note 5.2.7.1 « Instruments de couverture de taux d’intérêt »).

6.6

Risques de taux

Le risque de taux porte sur l’éventualité d’une augmentation des taux variables pour la dette à taux variable qui impacterait négativement le résultat financier. Ce risque de taux est géré au niveau de la dette

231

DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019

PLASTIC OMNIUM