Plastic Omnium - Document d'enregistrement universel 2019

5

COMPTES CONSOLIDÉS 2019 Comptes consolidés au 31 décembre 2019

6.7

Informations complémentaires sur les actifs

Au 31 décembre 2018, une augmentation de 1 % du taux d’intérêt sur la dette à taux variables aurait engendré une augmentation de 1,4 million d’euros de la charge d’intérêts après prise en compte des instruments de couverture. Inversement, une diminution de 1 % des taux d’intérêt sur la dette à taux variables aurait engendré une diminution de 1,4 million d’euros de la charge d’intérêts après prise en compte des instruments de couverture au 31 décembre 2018.

et passifs financiers La majorité des dérivés est négociée sur des marchés de gré à gré sur lesquels il n’existe pas de prix cotés. Par conséquent, leur valorisation est opérée sur la base de modèles communément utilisés par les intervenants pour évaluer ces instruments financiers (modèles d’actualisation des flux de trésorerie futurs ou de valorisation d’option).

Les actifs et passifs financiers par catégorie et niveau de juste valeur se répartissent comme suit :

2019

À la juste valeur

Valorisation basée sur des données de marché observables (niveau 2)

Valorisation basée sur des données de marché non observables (niveau 3)

Par capitaux propres (couverture CFH) (2)

Instrument coté sur un marché actif (niveau 1)

Par capitaux propres

Total valeur comptable

Au coût amorti

Par résultat

Évalué au coût

En milliers d’euros Actifs Titres de participation non consolidés Placements long terme en actions et fonds Autres actifs financiers – non courant

-

-

199

-

199

-

-

-

199

-

-

56 302

-

-

56 302

-

-

56 302

14 656

-

-

-

-

-

-

-

14 656

Créances de financement clients

13 100

-

-

-

-

-

-

-

13 100

Créances clients et comptes rattachés Autres actifs financiers et créances financières – Courant

818 799

-

-

-

-

-

-

-

818 799

5 318 49 809

-

-

-

49 809

-

-

55 127

Instruments financiers de couverture Trésorerie et équivalents de trésorerie

-

5 027

-

-

-

-

5 027

-

5 027

- 1 142 953

-

-

-

-

1 142 953

-

1 142 953

À la juste valeur

Valorisation basée sur des données de marché observables (niveau 2)

Valorisation basée sur des données de marché non observables (niveau 3)

Par capitaux propres (couverture CFH) (2)

Instrument coté sur un marché actif (niveau 1)

Par capitaux propres

Total valeur comptable

Au coût amorti

Par résultat

Évalué au coût

En milliers d’euros Passifs

Emprunts et dettes financières – Non courant (1)

1 334 713

-

-

-

-

-

-

1 334 713

Découverts bancaires

9 875

-

-

-

-

-

-

9 875

Emprunts et dettes financières – Courant

678 731

-

-

-

-

-

-

678 731

Autres dettes financières – Courant Instruments financiers de couverture Fournisseurs et comptes rattachés

31

-

-

-

-

-

-

31

-

2 191

1 077

-

-

3 268

-

3 268

1 518 204

-

-

-

-

-

-

1 518 204

En 2019, tout comme en 2018, il n'y a pas eu de transfert entre les niveaux de juste valeur.

232

www.plasticomnium.com

DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019

PLASTIC OMNIUM