PERNOD-RICARD - URD 2021-22

6. Comptes consolidés annuels Annexes aux comptes consolidés annuels

Emprunts obligataires 6.

Valeur au bilan au 30.06.2022 En millions d’euros

Taux d’intérêt

Date d’émission

Échéance

Montant nominal

800 M USD 500 M EUR 650 M EUR 250 M EUR 750 M EUR 600 M EUR 600 M USD 500 M EUR 600 M USD 750 M EUR 500 M EUR 250 M EUR 750 M EUR 900 M USD 500 M EUR 850 M USD 500 MUSD

4,25 %

12.01.2012 24.10.2019 29.09.2014 27.04.2020 01.04.2020 17.05.2016 08.06.2016 24.10.2019 01.10.2020 07.04.2022 04.10.2021 27.04.2020 01.04.2020 01.10.2020 24.10.2019

15.07.2022 24.10.2023 27.09.2024 07.04.2025 07.04.2025 18.05.2026 08.06.2026 24.10.2027 01.04.2028 07.04.2029 04.10.2029 08.04.2030 08.04.2030 01.04.2031 24.10.2031 15.01.2042 01.10.2050

785

0,00 % 2,13 % 1,13 % 1,13 % 1,50 % 3,25 % 0,50 % 0,13 % 1,75 % 1,75 % 1,63 % 0,88 % 5,50 % 2,75 % 1,25 % 1,38 %*

499 659 253 748 600 567 499 575 740 263 748 860 496 826 469 491

12.01.2012

01.10.2020

Total emprunts obligataires

10 079

Sous condition de l'atteinte des indicateurs clés de performance auxquels cette obligation est liée. *

Compensation d’actifs et de passifs financiers 7. Le tableau ci-dessous présente les montants des actifs financiers et passifs financiers avant et après compensation. Les montants compensés au bilan ont été établis selon les critères de la norme IAS 32. Ainsi, un actif financier et un passif financier sont compensés et un solde net est présenté au bilan si et seulement si le Groupe a un droit juridiquement exécutoire de compenser les montants comptabilisés, et s’il a l’intention de régler le montant net. Les actifs et passifs compensés proviennent du cash pooling multidevise mis en place au sein du Groupe.

Impacts des conventions cadres de compensation

Montants bruts des actifs et passifs financiers

Montants nets présentés dans le bilan

Instruments financiers

Montants nets selon la norme IFRS 7

Montants compensés au bilan

et accords similaires

reçus en garantie

AU 30.06.2021 En millions d’euros

Actif

Trésorerie et équivalents de trésorerie

2 290

(212)

2 078

-

-

-

Passif

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit

434

(212)

222

-

-

-

Impacts des conventions cadres de compensation

Montants bruts des actifs et passifs financiers

Montants nets présentés dans le bilan

Instruments financiers

Montants nets selon la norme IFRS 7

Montants compensés au bilan

et accords similaires

reçus en garantie

Au 30.06.2022 En millions d’euros

Actif

Trésorerie et équivalents de trésorerie

2 770

(243)

2 527

-

-

-

Passif

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit

648

(243)

405

-

-

-

234

Pernod Ricard Document d'enregistrement universel 2021-2022