PERNOD-RICARD - URD 2020-21

____ 6. COMPTES CONSOLIDÉS ANNUELS ANNEXES AUX COMPTES CONSOLIDÉS ANNUELS

Éléments couverts (par catégorie et type de couverture)

Cumul des ajustements de FVH inclus dans la valeur comptable de l’élément couvert

Poste du bilan dans lequel l’élément couvert est inclus

Variation de juste valeur des dérivés CFH en OCI

Valeur comptable de l’élément couvert

Type de couverture au 30.06.2020 En millions d’euros

CFH Réserves

Actif

Passif

Actif

Passif

FAIR VALUE HEDGE (FVH) Risque de taux d’intérêt

Emprunts obligataires Emprunts obligataires

Emprunts obligataires taux fixes couverts

-

1 087

44

-

N/A

N/A

Arrêt de couverture

-

-

5

11

N/A

N/A

Risque de change Engagement ferme

-

-

-

-

-

N/A

N/A

CASH FLOW HEDGE (CFH) Risque de taux d’intérêt Taux variables des emprunts obligataires

N/A

N/A

N/A

N/A

N/A

(3)

0

Arrêt de couverture

-

-

-

-

N/A

(6)

11

Risque de change Couverture des ventes futures en devises

N/A

N/A

N/A

N/A

N/A

(0)

0

Arrêt de couverture

-

-

-

-

N/A

-

-

Risque de matières premières Couverture de risque de matières premières

N/A

N/A

N/A

N/A

N/A

0

(0)

NET INVESTMENT HEDGE (NIH) Actifs nets couverts

447

-

N/A

N/A

N/A

N/A

N/A

Arrêt de couverture

-

-

-

-

N/A

-

-

N/A : Non applicable.

Cumul des ajustements de FVH inclus dans la valeur comptable de l’élément couvert

Poste du bilan dans lequel l’élément couvert est inclus

Variation de juste valeur des dérivés CFH en OCI

Valeur comptable de l’élément couvert

Type de couverture au 30.06.2021 En millions d’euros

CFH Réserves

Actif

Passif

Actif

Passif

VALUE HEDGE (FVH)

Risque de taux d’intérêt

Emprunts obligataires Emprunts obligataires

Emprunts obligataires taux fixes couverts

-

682

22

-

N/A

N/A

Arrêt de couverture

-

-

-

-

N/A

N/A

Risque de change Engagement ferme

-

-

-

-

-

N/A

N/A

CASH FLOW HEDGE (CFH) Risque de taux d’intérêt Taux variables des emprunts obligataires

N/A

N/A

N/A

N/A

N/A

-

3

Arrêt de couverture

-

-

-

-

N/A

(6)

-

Risque de change Couverture des ventes futures en devises

N/A

N/A

N/A

N/A

N/A

1

1

Arrêt de couverture

-

-

-

-

N/A

-

-

Risque de matières premières Couverture de risque de matières premières

N/A

N/A

N/A

N/A

N/A

1

1

NET INVESTMENT HEDGE (NIH) Actifs nets couverts

421

-

N/A

N/A

N/A

N/A

N/A

Arrêt de couverture

-

-

-

-

N/A

-

-

N/A : Non applicable.

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PERNOD RICARD DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020-2021