PERNOD RICARD - Document d'enregistrement universel 2019-2020

6. COMPTES CONSOLIDÉS ANNUELS Annexe aux comptes consolidés annuels

Autres passifs courants Note 4.11 Les autres passifs courants sont détaillés ci-dessous :

30.06.2019

30.06.2020

En millions d’euros

Dettes fiscales et sociales

636

628

Autres passifs courants

421

388

TOTAL

1 058

1 016

Les autres passifs courants au 30 juin 2020 sont principalement composés des 308 millions d’euros d’acompte sur dividendes mis en paiement le 10 juillet 2020. La majorité de ces autres passifs courants présentent une échéance inférieure à un an. Actifs destinés à être cédés et passifs liés Note 4.12 Les actifs destinés à être cédés correspondent essentiellement à certains actifs reçus dans le cadre de l’acquisition de la société cotée américaine Castle Brands Inc. et pour lesquels le Groupe envisage une cession dans un délai inférieur à 12 mois.

Notes sur le tableau des flux de trésorerie NOTE 5 Besoin en fonds de roulement 1. Le besoin en fonds de roulement a augmenté de 433 millions d’euros. Sa variation se décompose comme suit : augmentation des stocks : + 414 millions d’euros ; — diminution des créances d’exploitation : (261) millions d’euros ; — augmentation des dettes d’exploitation et autres : — + 197 millions d’euros ; autres mouvements : + 83 millions d’euros. — L’augmentation des stocks est liée à la constitution de stocks de produits à vieillissement pour répondre à la demande future. 2.

Acquisitions d’immobilisations financières

et d’activités Les acquisitions d’immobilisations financières et d’activités ont généré un impact de 618 millions d’euros, principalement lié aux acquisitions de la période décrites dans la Note 1.2 – Faits marquants de l’exercice . Souscription/remboursement d’emprunts 3. Le Groupe Pernod Ricard a procédé au cours de l’exercice à des émissions/souscriptions d’emprunts pour 3 822 millions d’euros et à des remboursements d’emprunts pour (1 553) millions d’euros. Ces mouvements correspondent principalement aux souscriptions et remboursements d’emprunts obligataires tels que décrits dans la Note 1.2 – Faits marquants de l’exercice . Par ailleurs, le Groupe a augmenté l’encours des Titres négociables à court terme pour 299 millions d’euros. Le Groupe a également versé 112 millions d’euros au titre de ses dettes locatives, dont 99 millions d’euros relatifs au remboursement du nominal et 13 millions d’euros relatifs à des paiements d’intérêts présentés dans les flux opérationnels.

Informations complémentaires NOTE 6 Capitaux propres Note 6.1 Capital social 1. Le capital social du Groupe n’a pas évolué entre le 1 er  juillet 2019 et le 30 juin 2020 :

Montant En millions d’euros

Nombre de titres

Capital social au 30.06.2019

265 421 592

411

Capital social au 30.06.2020

265 421 592

411

Toutes les actions Pernod Ricard sont des actions émises et entièrement libérées pour une valeur nominale de 1,55 euro. Il n’existe qu’une seule catégorie d’actions Pernod Ricard, qui, sous réserve d’une inscription nominative ininterrompue de 10 ans, acquièrent un droit de vote double. Titres autodétenus 2.

Les actions propres sont comptabilisées à l’acquisition en diminution des fonds propres et les variations de valeur ne sont pas enregistrées. Lorsque les actions d’autocontrôle sont cédées, toute différence entre le coût d’acquisition et la juste valeur au jour de la cession est enregistrée en variation des capitaux propres et ne contribue pas au résultat de la période.

Pernod Ricard Document d’enregistrement universel 2019-2020 206