PERNOD RICARD - Document d'enregistrement universel 2019-2020

6. COMPTES CONSOLIDÉS ANNUELS Annexe aux comptes consolidés annuels

Montant notionnel des contrats

Juste valeur

Description de l’instrument financier

> 1 an et < 5 ans

Type de couverture au 30.06.2020 En millions d’euros Couverture de juste valeur Couverture de risque de taux

< 1 an

> 5 ans

Total

Actif

Passif

44 44

- -

Swaps

357

536

179

1 072

Cross currency swaps

Couverture de risque de change et de taux Couverture en investissement net

- - -

- - -

- - -

- - -

-

- - -

13

FX Forwards

Couverture de risque de change

-

Cross currency swaps

Couverture de risque de change et de taux Couverture économique d’actifs nets

- -

460

- -

460

13

- -

-

-

-

Cross currency swaps

Couverture de risque de change et de taux

-

-

-

-

-

-

INSTRUMENTS DÉRIVÉS INCLUS DANS LE CALCUL DE L’ENDETTEMENT NET

57

-

Couverture de flux de trésorerie Couverture de risque de taux

0

3 3

Swaps

179

-

-

179

-

Swaps de change & FX Forwards & FX Options

Couverture de risque de change sur les financements intragroupes et couvertures opérationnelles

38

-

- - -

38

0 0 9

0 0

Swaps

Couverture de risque de matières premières

7 -

2

9

Hors comptabilité de couverture

-

-

21

Swaps de change & FX Forward

Couverture de risque de change sur les financements intragroupes et couvertures opérationnelles

1 821

- -

- -

1 821

4 5

10

Swaps

Couverture de risque de taux TOTAL INSTRUMENTS DÉRIVÉS

1 250

1 250

11

66 54

24

TOTAL NON COURANT

0

TOTAL COURANT

12

24

Le montant notionnel des contrats représente la valeur nominale des contrats. Concernant les cross currency swaps , les montants notionnels libellés en devises étrangères sont exprimés en euros au cours traité. Pour les autres instruments, les montants notionnels libellés en devises étrangères sont exprimés en euro au taux de clôture. Les valeurs de marché estimées ont été déterminées en utilisant les informations disponibles sur les marchés financiers et les méthodes d’évaluation appropriées selon le type d’instruments. Ces méthodes de valorisation donnent des résultats cohérents par rapport aux valorisations fournies par les contreparties bancaires. Les instruments de couverture du Groupe au 30 juin 2020 ne présentent pas d’inefficacité.

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