PERNOD RICARD - Document d'enregistrement universel 2019-2020

6. COMPTES CONSOLIDÉS ANNUELS Annexe aux comptes consolidés annuels

L’endettement financier net tel que défini et utilisé par le Groupe correspond au total de l’endettement financier brut (converti au cours de clôture), tenant compte des dettes locatives et des instruments dérivés en couverture de juste valeur et en couverture d’actifs nets en devises (couverture d’investissements nets et assimilés), diminués de la trésorerie et équivalents de trésorerie. 1. Analyse de l’endettement financier net par nature et maturité

30.06.2019

30.06.2020

Courant Non courant

Total 7 015

Courant Non courant

Total 9 322

En millions d’euros

Emprunts obligataires

944

6 071

723

8 599

Crédit syndiqué

- -

- -

- -

-

- -

-

Titres négociables à court terme

299

299 273 572

Autres emprunts et dettes financières

177 177

363 363

540 540

81

192 192

Autres passifs financiers

380

ENDETTEMENT FINANCIER BRUT

1 121

6 434

7 555

1 103

8 791

9 894

Instruments dérivés actifs en couverture de juste valeur Instruments dérivés passifs en couverture de juste valeur Instruments dérivés en couverture de juste valeur Instruments dérivés actifs en couverture d’investissement net Instruments dérivés passifs en couverture d’investissement net Instruments dérivés en couverture d’investissement net Instruments dérivés actifs en couverture économique d’actifs nets Instruments dérivés passifs en couverture économique d’actifs nets Instruments dérivés en couverture économique d’actifs nets

- - - - - - -

(13)

(13)

(3)

(40)

(44)

2

2

-

-

-

(12)

(12)

(3)

(40)

(44)

- - - - - -

- - - -

- - - - - -

(13)

(13)

-

-

(13)

(13)

- - -

- - -

0 0

0 0

ENDETTEMENT FINANCIER APRÈS COUVERTURES

1 121

6 422

7 543 (923) 6 620

1 100

8 737

9 837

Trésorerie et équivalents de trésorerie

(923)

-

(1 935)

-

(1 935) 7 902

ENDETTEMENT FINANCIER NET HORS DETTES LOCATIVES

198

6 422

(835)

8 737

Dettes locatives*

88

433

522

ENDETTEMENT FINANCIER NET 8 424 Les dettes locatives au 30 juin 2020 incluent les contrats précédemment qualifiés de location financement. Au 30 juin 2019, ces passifs s'élevaient à 28 millions d'euros * et étaient présentés au sein des « Autres emprunts et dettes financières ». 198 6 422 6 620 (747) 9 171

L’analyse de l’évolution de l’endettement financier net en fonction des variations cash et non- cash est décrite ci-dessous :

Variations des flux de trésorerie

Variations des flux sans impact sur la trésorerie

Variation de la juste valeur

Flux totaux de trésorerie Périmètre

Effet de change

30.06.2019

Autres

30.06.2020

En millions d’euros

Emprunt obligataires

7 015

2 211

- - - - - - - - - - - - - - -

67

29

- -

9 322

Crédit syndiqué

- -

-

- -

- - -

-

Titres négociables à court terme

299

-

299 273

Autres emprunts et dettes financières ENDETTEMENT FINANCIER BRUT

540

(241)

(1)

(24) (24)

7 555

2 269

66

29

9 894

Instruments dérivés actifs en couverture de juste valeur Instruments dérivés passifs en couverture de juste valeur Instruments dérivés en couverture de juste valeur

(13)

- - -

- - -

(30)

- - -

(44)

2

(2)

-

(12)

(32)

(44)

Instruments dérivés actifs en couverture économique d’actifs nets Instruments dérivés en couverture économique d’actifs nets

-

-

(13)

-

-

(13)

-

-

(13)

-

-

(13)

ENDETTEMENT FINANCIER APRÈS COUVERTURES

7 543 (923)

2 269

53 32

(3)

(24)

9 837

Trésorerie et équivalent de trésorerie

(1 045)

-

-

(1 935)

ENDETTEMENT FINANCIER NET HORS DETTES LOCATIVES

6 620

1 224 (112)

85

(3)

(24) 627 602

7 902

Dettes locatives*

-

8

-

522

ENDETTEMENT FINANCIER NET 8 424 Les dettes locatives au 30 juin 2020 incluent les contrats précédemment qualifiés de location financement. Au 30 juin 2019, ces passifs s’élevaient à 28 millions d’euros * et étaient présentés au sein des « Autres emprunts et dettes financières ». 6 620 1 111 93 (3)

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