PERNOD RICARD - Document d'enregistrement universel 2018-2019

7.

COMPTES SOCIAUX DE PERNOD RICARD SA Annexe aux comptes sociaux de Pernod Ricard SA

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Note 13

Crédit syndiqué Pernod Ricard SA a conclu, le 14 juin 2017, un nouveau Contrat de Crédit Renouvelable multidevises d’un montant de 2,5 milliards d’euros, pour une durée de cinq ans. Le nouveau contrat a permis de refinancer en totalité le crédit syndiqué mis en place en avril 2012.

Le 26 avril 2019, en accord avec la clause 6.1.6 du contrat, la date de maturité a été prolongée d’un an et est donc portée à la date du 14 juin 2024. Au 30 juin 2019, aucun tirage n’a été effectué par Pernod Ricard SA.

Ventilation de l’impôt sur les bénéfices Note 14

Résultat exceptionnel

Total 173 738 (406) 152 394

Résultat courant

En milliers d’euros

Résultat avant impôt

218 237

(44 499)

Contribution additionnelle Impôt avant intégration RÉSULTAT APRÈS IMPÔT

325 726

218 237

(44 499)

Dans le cadre de l’intégration fiscale, le déficit reportable (en base) du groupe d’intégration fiscale Pernod Ricard s’élève à (340) millions d’euros.

Accroissements et allégements de la dette future d’impôt Note 15

Nature des différences temporaires

Montant d’impôt

En milliers d’euros

ACCROISSEMENTS

NÉANT

Organic et autres

208

Autres provisions pour risque

-

Provision pour engagements de retraite et indemnités de départ à la retraite

56 105

ALLÉGEMENTS DE LADETTE FUTURED’IMPÔT

56 313

Le taux d’imposition retenu est le taux en vigueur en 2019, soit 34,43 %.

Rémunérations Note 16

Les rémunérations allouées aux organes de Direction et d’Administration sont de 3 687 530 euros.

Produits d’exploitation Note 17

Les produits d’exploitation se sont élevés à 221 millions d’euros sur l’exercice 2018/19 contre 211 millions d’euros sur l’exercice 2017/18. Ils sont principalement composés de refacturations de frais généraux aux filiales du Groupe pour 180 millions d’euros, de redevances pour 25 millions d’euros et de reprises sur provisions de 16 millions d’euros.

La répartition du chiffre d’affaires de 180 millions d’euros est la suivante : 54 millions d’euros de chiffre d’affaires réalisé en France, et 126 millions d’euros réalisé à l’étranger.

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2018-2019

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