PERNOD RICARD - Document d'enregistrement universel 2018-2019

6.

COMPTES CONSOLIDÉS ANNUELS Annexe aux comptes consolidés annuels

Emprunts obligataires 7.

Valeur au bilan au 30.06.2019 En millions d’euros

Taux d’intérêt Date d’émission

Échéance 22.06.2020 07.04.2021 26.01.2021 15.01.2022 15.07.2022 28.09.2023 27.09.2024 18.05.2026 08.06.2026 15.01.2042

Montant nominal

850MEUR

2,00 %

20.03.2014 07.04.2011

849 888

1 000MUSD

5,75 %

Marge + Libor 6 mois

201 MUSD 1 500MUSD 800 MUSD 500MEUR 650 MEUR 600MEUR 600MUSD 850MUSD

26.01.2016 25.10.2011 12.01.2012 28.09.2015 29.09.2014 17.05.2016 08.06.2016 12.01.2012

180

4,45 % 4,25 % 1,88 % 2,13 % 1,50 % 3,25 % 5,50 %

1 350

721

496 658 599

522 752

TOTAL EMPRUNTS OBLIGATAIRES

7 015

Compensation d’actifs et de passifs financiers 8. Le tableau ci-dessous présente les montants des actifs financiers et passifs financiers avant et après compensation.

Les montants compensés au bilan ont été établis selon les critères de la norme IAS 32. Ainsi, un actif financier et un passif financier sont compensés et un solde net est présenté au bilan si et seulement si le Groupe a un droit juridiquement exécutoire de compenser les montants comptabilisés, et s’il a l’intention de régler le montant net. Les actifs et passifs compensés proviennent du cash pooling multidevise mis en place au sein du Groupe.

Impacts des conventions cadres de compensation

Montants bruts des actifs financiers

Montants nets présentés dans le bilan

Instruments financiers

Montants compensés au bilan

Montants nets selon la norme IFRS 7

et accords similaires

reçus en garantie

Au 30.06.2018 En millions d’euros

Actif Trésorerie et équivalents de trésorerie

1 026

(272)

754

-

-

-

Passif Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit

1 094

(272)

822

-

-

-

Impacts des conventions cadres de compensation

Montants bruts des actifs financiers

Montants nets présentés dans le bilan

Instruments financiers

Montants nets selon la

Montants compensés au bilan

et accords similaires

reçus en garantie

norme IFRS 7

Au 30.06.2019 En millions d’euros

Actif Trésorerie et équivalents de trésorerie

1 044

(121)

923

-

-

-

Passif Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit

661

(121)

540

-

-

-

190

2018-2019

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