NEXITY - Document d'enregistrement universel 2019

5 RAPPORT FINANCIER

États financiers consolidés au 31 décembre 2019

24.3

Risque de défaillance bancaire

Le Groupe entretient des relations régulières avec de grands groupes bancaires de premier plan, au titre de ses financements (exploitation et corporate ), des garanties qu’il doit donner ou qu’il reçoit, des placements de trésorerie qu’il effectue ou encore des instruments dérivés qu’il souscrit dans le cadre de sa politique de couverture.

À ce titre, et bien que le Groupe répartisse ses relations bancaires entre différents établissements, le Groupe peut être exposé à un risque de contrepartie en cas de défaillance d’un établissement bancaire avec lequel il est en relation, notamment dans le cadre d’un événement systémique. Le recours au marché obligataire atténue ce risque.

24.4

Risque actions

Le Groupe ne détient pas d’actions cotées. Cependant, dans le cadre du contrat de liquidité mis en place, le Groupe peut disposer d’un pourcentage faible d’actions auto-détenues.

Les autres actions auto-détenues sont affectées à la remise d’actions dans le cadre de plans d’actions gratuites. Le Groupe estime donc qu’il n’est pas exposé à un risque actions significatif.

Juste valeur des instruments financiers par catégorie comptable Note 25

SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2019 Rubriques au bilan

Catégories comptables

Juste valeur déterminée à partir de

Modèle interne sur des données non observables

Actifs et passifs désignés à la juste valeur par résultat

Cotations sur un marché actif

Modèle interne sur des données observables

Instruments financiers disponibles à la vente

Total valeur nette comptable

Instruments dérivés de couverture

Passifs au coût amorti

Total juste valeur

Prêts et créances

Notes

Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3

(en millions d’euros) Titres de participation non consolidés Créances immobilisées Comptes courants et autres créances financières

10 10

2,9

2,9

2,9

2,9

54,2

54,2

54,2

54,2

20

201,7

201,7 201,7

-

201,7

Disponibilités et trésorerie des réservataires TOTAL ACTIFS FINANCIERS

20

1.116,7

1.116,7 1.116,7

1.116,7

-

-

2,9 1.372,6

-

1.375,5 1.318,4

57,1

- 1.375,5

Instruments dérivés de transaction Instruments dérivés de couverture

20

4,0

4,0

4,0

4,0

21 20

-

-

-

-

Lignes de crédit

937,5

937,5

937,5 834,2

937,5

Emprunts obligataires

20 202,0

815,8 1.017,8 202,0

1.036,2

Dettes sur loyer (IFRS 16) Comptes courants passifs

20

907,9

907,9

907,9

907,9

20

81,3

81,3

81,3

81,3

Banque créditrice (découverts bancaires)

20

70,4

70,4

70,4

70,4

TOTAL PASSIFS FINANCIERS

206,0

-

-

- 2.812,8 3.018,8 272,4 2.764,9

- 3.037,2

Nexity / DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019 / 292