NEXITY - Document d'enregistrement universel 2019

RAPPORT FINANCIER États financiers consolidés au 31 décembre 2019

À • 30 millions d’euros à échéance mars 2021 et 25 millions d’euros à échéance avril 2024. Une des clauses du contrat prévoit un remboursement anticipé obligatoire en cas de changement de contrôle de Nexity SA à hauteur de 50,01% de son capital. Dans le cadre de ces crédits, le Groupe doit respecter, sur une base consolidée, les mêmes ratios financiers que ceux applicables aux émissions obligataires de décembre 2019. Ces lignes decrédits ne sontpas utiliséesau 31 décembre 2019. Autres crédits Corporate Certaines filiales ont recours à des crédits pour financer leurs besoins d’exploitation. Ceux-ci s’élèvent au 31 décembre 2019 à un montantde 190,8 millions d’euros. Titres de créances négociables Le Groupe dispose d’un programme de NEU CP (Negotiable European Commercial Paper), anciennement appelés billets de trésorerie, à échéance inférieure à un an, avec un plafond de 300 millions d’euros. Au 31 décembre 2019, l’encours s’élève à 120 millions d’euros. hauteur de 55 millions d’euros dont

Options de vente accordées aux minoritaires L’augmentation de 324,1 millions d’euros au 31 décembre 2018à 332,6 millions d’euros au 31 décembre 2019 tient compteprincipalementdes élémentssuivants : Au cours de l’année 2019, le groupe Nexity a acquis pour 18,5 millionsd’euros 11,20% de PERL portant sa détention à 100%. Le montant des engagements a été revalorisé de 22,7 millions d’euros pour tenir compte de nouvelles hypothèses sur l’exécution des obligations d’achat. De nouvelles dettes ont été comptabilisées sur la période pour le solde des titres d’Accessite correspondant à un montant de 4,6 millions d’euros (voir note 3.3). L’échéancierdes dettesrelativesaux optionsde venteaccordées aux minoritairesest fonction de la date probable d’exécution des obligations contractuelles. Au 31 décembre 2019, sont concernésprincipalementÆgide, Bureaux à Partager (Morning Coworking),Accessite,Térénéo,EdouardDenis etPradoGestion. Crédits affectés aux opérations Des concours bancaires spécifiques peuvent être mis en place opération par opération pour couvrir les besoins de financement.

5

21.3

Obligations locatives

Rembour- sement de la période

Impact des mouvements de périmètre

Nouveaux contrats de

Solde au 31/12/2018

Charges financières Reclassement

Solde au 31/12/2019

locations Autres

(en milliers d’euros)

Obligations locatives courantes Obligations locatives non courantes TOTAL OBLIGATIONS LOCATIVES

131.539 (169.916)

(1.522) (4.603) (6.125)

2.023

129.955

60.480

152.559

678.632

-

22.894 (129.955)

186.236 2.151 755.355

810.171 (169.916) 246.716 2.151 907.914 Le taux d’actualisation est le taux marginal d’endettement du preneur à la date de début du bail. Ce taux est calculé chaque semestre par groupe de filiales présentant les mêmes profils de risques. Au 31 décembre 2019, ces taux se situent entre 1,36% et 3,18%. Risque de liquidité 21.4 24.917 -

ÉCHÉANCIER DES DETTES UTILISÉES

Amortissement

Utilisation 31/12/2019

2020

2021 146,0

2022

2023 300,0

2024 > 5 ans

(en millions d’euros) Emprunts obligataires Autres crédits corporate

1.032,0

25,0 17,7

-

- -

561,0

190,8 120,0 332,6

53,2

1,5

32,2

86,2

Titres de créances négociables

120,0

Options de vente accordées aux minoritaires TOTAL DETTES CORPORATE ET OBLIGATAIRES

36,7

11,5

4,7 6,2 8,8

241,3 573,5

38,4 38,4

-

1.675,4

199,4

210,8 202,4 413,1

647,2

Crédits affectés aux opérations

298,1

79,6

2,4

-

5,0

Total amortissement

279,0

15,0

575,9

38,4

652,2

TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRES AVANT OBLIGATIONS LOCATIVES

1.973,5 1.694,5 1.281,4 1.266,4

690,5 101,3

652,1

-

Obligations locatives

907,9

152,6

141,5

126,0

87,4

299,1

TOTAL EMPRUNTS ET DETTES FINANCIÈRES

2.881,4 2.449,9 1.895,2 1.754,2 1.077,0

951,3

-

Les autres composantes de l’endettement net présentées dans la note 20 sont à court terme. Au 31 décembre 2019 l’échéance des emprunts et des dettes financières avant IFRS 16 utilisés est à 86% supérieure à un an et à 33% supérieure à 5 ans. La maturité moyenne de la dette utilisée au 31 décembre 2019 est de 3 ans et 7 mois.

Nexity / DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019 / 289