NATIXIS - Document de référence et rapport financier annuel 2018

5 ÉLÉMENTS FINANCIERS Comptes consolidés et annexes

TABLEAU DE RÉCONCILIATION DES ENGAGEMENTS DE GARANTIE R

Engagements de garantie 31/12/2018

Engagements non dépréciés pour lesquels les pertes de crédit attendues sont évaluées à un an (Bucket S1)

Engagements non dépréciés pour lesquels les pertes de

Engagements dépréciés postérieurement à leur origination ou leur

crédit attendues sont évaluées à maturité (Bucket S2)

Engagements dépréciés dès leur origination ou leur acquisition

acquisition (Bucket S3)

Total

Exposition brute

Provisions pour pertes

Exposition brute

Provisions pour pertes

Exposition brute

Provisions pour pertes

Exposition brute

Provisions pour pertes

Exposition brute

Provisions pour pertes

(en millions d’euros)

SOLDE AU 01/01/2018

16 314

(2)

10 303

(20)

103

(17)

15

(1)

26 735

(40)

Nouveaux engagements HB originés ou acquis

7 895

(2)

632

(3)

0

0

8 528

(4)

Variations liées à l'évolution des paramètres du risque de crédit (hors transferts)

1 519

3

(763)

8

(38)

(4)

(0)

(0)

718

7

Transferts d'engagements de garantie

1 233

(2)

(1 236)

2

8

0

5

0

Transferts vers S1  (a)

1 527

(2)

(1 523)

2

0

0

4

0

Transferts vers S2

(294)

0

294

(0)

2

0

2

0

Transferts vers S3

(0)

0

(7)

0

7

0

0

0

Transfert vers actifs non courants destinés à être cédés  (c) Engagements intégralement cédés, appelés ou arrivés à maturité

(11)

0

0

0

0

0

(11)

0

(3 136)

0

(4 187)

3

(0)

1

(10)

0

(7 333)

4

Variations liées à l'évolution du cours de change

855

(0)

197

(0)

1

(0)

0

0

1 053

(0)

Changements de modèle

0

0

-

0

Autres mouvements

0

0

0

0

0

0

-

-

0

0

SOLDE AU 31/12/2018  (b) (34) Y inclus le transfert de statut 2 vers statut 1 liés à l’amélioration sur la période du rating de secteurs économiques auxquels sont rattachés les (a) encours ainsi transférés. Valeur brute comptable présentée hors contribution des sociétés d’assurance, pour un montant de 939 millions d’euros au 31 décembre 2018. (b) Correspond aux métiers du pôle SFS classés en actifs non courant destinés à être cédés au 31 décembre 2018 (cf. notes 3.6 et 6.9). (c) 24 669 (3) 4 947 (10) 74 (20) 5 (1) 29 695

Engagements de financement 14.2 Les engagementsde financemententrant dans le périmètre d’IFRS 9sont les suivants : engagements qualifiés de passifs financiers à la juste valeur a par résultat dès lors que l’entité qui les accorde a une pratique de revente ou de titrisation des crédits juste après leur émission ; ceux qui font l’objet d’un règlement net (c'est-à-dire d’une a cession) ; ceux qui vont se traduire par un prêt en dessous des a conditionsde marché. Les autres engagements de financement relèvent de la normeIAS 37

Un engagement de financement donné est un passif éventuel, défini dans IAS 37comme : une obligation potentielle résultant d’événements passés et a dont l’existence ne sera confirmée que par la survenance (ou non) d’un ou plusieurs événements futurs incertains qui ne sont pas totalementsous contrôlede l’entreprise ;ou une obligation actuelle résultant d’événements passés mais a qui n’est pas comptabiliséecar : il n’est pas probable qu’une sortie de ressources j représentatives d’avantages économiques sera nécessaire pour éteindrel’obligation,ou le montant de l’obligation ne peut être évalué avec une j fiabilitésuffisante.

31/12/2018

01/01/2018

(en millions d’euros)

Engagements de financement donnés Aux établissements de crédit

5 805

2 217

À la clientèle

44 227

55 275

Ouverture de crédits documentaires Autres ouvertures de crédits confirmés

3 238

2 771

40 450

47 383

Autres engagements

539

5 121

TOTAL DES ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT DONNÉS

50 032

57 492

Engagements de financement reçus d'établissements de crédit a

7 333

4 220

de la clientèle a

88

29

TOTAL DES ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT REÇUS

7 421

4 249

374

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