NATIXIS - Document de référence et rapport financier annuel 2018

ÉLÉMENTS FINANCIERS Comptes consolidés et annexes

8.9.1

Prêts ou créances à la clientèle au coût amorti

31/12/2018

Actifs financiers non dépréciés  (a)

Actifs financiers dépréciés  (b)

Notes

Total

(en millions d’euros)

Prêts et créances Valeurs et titres reçus en pensions Comptes ordinaires débiteurs

217

29

247

Location financement

8.9.1.2

10 740

987 105 240

11 727

Affacturages

6 265 2 927

6 370 3 167

Autres

Dépôts de garantie versés Corrections de valeur pour pertes

8.9.1.1

(125)

(370)

(495)

TOTAL  (c) 21 016 Correspond aux actifs financiers non dépréciés dont les corrections de valeur sont évaluées sur la base des pertes de crédit attendues à 1 an ou à (a) maturité. Les actifs financiers dépréciés correspondent aux actifs pour lesquels a été identifié un événement de défaut tel que défini par l'article 178 du (b) règlement européen du 26 juin 2013 relatif aux exigences prudentielles applicables aux établissements de crédit. La juste valeur des prêts ou créances à la clientèle au coût amorti s'élève à 20 949 millions d'euros au 31 décembre 2018. Celle-ci est classée en (c) niveau 2 de la hiérarchie de juste valeur. 20 025 991

5

8.9.1.1 Tableau de réconciliation des Prêts ou créances à la clientèle au coût amorti

Prêts ou créances à la clientèle au coût amorti 31/12/2018

Actifs non dépréciés pour lesquels les pertes de crédit attendues sont évaluées à maturité (Bucket S2)

Actifs non dépréciés pour lesquels les pertes de crédit attendues sont évaluées à un an (Bucket S1)

Actifs dépréciés postérieurement à leur origination ou leur acquisition (Bucket S3)

Actifs dépréciés dès leur origination ou leur acquisition

TOTAL

Correc- tion de valeur pour pertes

Correc- tion de valeur pour pertes

Correc- tion de valeur pour pertes

Correc- tion de valeur pour pertes

Correc- tion de valeur pour pertes

Valeur brute comp- table

Valeur brute comp- table

Valeur brute comp- table

Valeur brute comp table

Valeur brute comptable

(en millions d’euros)

SOLDE AU 01/01/2018

8 985 (27) 10 463 (148)

1 304 (385)

3 0

(0) 20 754 (561) 0 5 554 (21)

Nouveaux contrats originés ou acquis Modifications de flux contractuels ne donnant pas lieu à décomptabilisation Variations liées à l'évolution des paramètres du risque de crédit (hors transferts)

2 965

(6)

2 589 (15)

0

0

(59)

2

(3)

(0)

(0)

(0)

0

0 (62)

1

(961)

20 (407)

26 (56)

(11)

11

(1) (1 413)

33

Transferts d'actifs financiers

890 (19) (1 158) 2 417 (22) (2 416)

12

280

(9)

0

0

12 (15)

Transferts vers S1  (a) Transferts vers S2 Transferts vers S3

23 (15)

2

(13)

3

(1 437)

2 1 505 (18)

(33)

13

35

(3)

(91)

1 (247)

8

327 (23)

(11)

(15)

Contrats intégralement remboursés ou cédés au cours de la période Réduction de valeur (passage en pertes) Variations liées à l'évolution du cours de change

(1 897)

4 (1 284)

29 (103)

18 18

(3 285)

50 18

(64)

0

0 (64)

11

0 0

5

(0)

0

0 0

16

0 0

Changements de modèle Autres mouvements SOLDE AU 31/12/2018

0

0

9 933 (27) 10 204 (96) (1) 21 511 (495) Y inclus le transfert du statut 2 vers le statut 1, lié à l’amélioration sur la période du rating de secteurs économiques auxquels sont rattachés les (a) encours ainsi transférés. 1 361 (370) 13

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Natixis Document de référence 2018