NATIXIS - Document de référence et rapport financier annuel 2018

ÉLÉMENTS FINANCIERS Comptes consolidés et annexes

Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres 8.4 Ce poste regroupeles instrumentsde dettes gérés suivantun modèlede gestionde collecteet de vente, et dont les flux de trésorerie respectentle caractèrebasique (cf. note 6.1.4) , comme par exemple : les instrumentsde dettes détenus dans le cadre de la réserve de liquidité,ainsi que les instrumentsde capitauxproprespour lesquelsNatixis a opté de manière irrévocablepour un classementà la juste valeur par capitauxpropres.

31/12/2018

01/01/2018

Instruments de dettes

Instruments de dettes

Actifs financiers non dépréciés  (a)

Actifs financiers non dépréciés  (a)

Actifs financiers dépréciés  (b)

Instruments de capitaux propres

Actifs financiers dépréciés  (b)

Instruments de capitaux propres

Total

Total

(en millions d'euros)

Note annexe

8.4.1

8.4.1

8.4.2

8.4.1 9 905

8.4.1

8.4.2

Titres

10 673

126

10 798

6

71

9 982

Prêts ou créances

(1) 

(1) 

TOTAL 9 981 Correspond aux actifs financiers non dépréciés dont les corrections de valeur sont évaluées sur la base des pertes de crédit attendues à 1 an (a) (Statut 1) ou à maturité (Statut 2). Les actifs financiers dépréciés (Statut 3) correspondent aux actifs pour lesquels a été identifié un événement de défaut tel que défini par (b) l'article 178 du règlement européen du 26 juin 2013 relatif aux exigences prudentielles applicables aux établissements de crédit. 10 673 126 10 798 9 904 6 71

5

Tableau de réconciliation des actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres recyclables 8.4.1

Les tableaux ci-dessousprésententles variationssur l’exercice2018 des encours comptableset des dépréciationset provisionsdes actifs financiersévaluésà la juste valeur par capitauxpropresrecycablespour chaqueclassed’instruments.

Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres recyclables au 31/12/2018

Actifs non dépréciés pour lesquels les pertes de crédit attendues sont évaluées à un an (Bucket S1)

Actifs non dépréciés pour lesquels les pertes de crédit attendues sont évaluées à maturité (Bucket S2)

Actifs dépréciés postérieurement à leur origination ou leur acquisition (Bucket S3)

Actifs dépréciés dès leur origination ou leur acquisition

Total

Correction de valeur pour pertes

Correction de valeur pour pertes

Correction de valeur pour pertes

Correction de valeur pour pertes

Correction de valeur pour pertes

Valeur brute comptable

Valeur brute comptable

Valeur brute comptable

Valeur brute comptable

Valeur brute comptable

(en millions d'euros)

SOLDE AU 01/01/2018

9 863

0

42

(1)

6

9 911

(0)

Nouveaux contrats originés ou acquis Modifications de flux contractuels ne donnant pas lieu à décomptabilisation Variations liées à l'évolution des paramètres du risque de crédit (hors transferts) Transferts vers S2 Transferts vers S3 Contrats intégralement remboursés ou cédés au cours de la période Réduction de valeur (passage en pertes) Variations liées à l'évolution du cours de change Transferts d'actifs financiers Transferts vers S1

3 533

(0)

3 533

(0)

516

0

(0)

(2)

515

0

35

(0)

(35)

0

0

0

0

0

35

(0)

(35)

0

0

0

(3 473)

0

(4)

(3 477)

0

0

0

0

0

161

0

(3)

0

(0)

158

0

Changements de modèle

0

Autres mouvements

34

(0)

34

(0)

SOLDE AU 31/12/2018

10 670

(0)

4

(0)

(0)

0

0

0

10 673

(0)

311

Natixis Document de référence 2018