NATIXIS_DOCUMENT_REFERENCE_2017

ÉLÉMENTS FINANCIERS Comptes consolidés et annexes

31 DÉCEMBRE 2016 R

01/01/2016

31/12/2016

Reclassement et autres mouvements

Valeur fin de période

Valeur début de période

Acquisitions de la période

Écarts de conversion

Cessions Dépréciations

(en millions d’euros)

Gestion d’actifs et de fortune

3 013 2 941

20 20

(1) (1)

42 42

3 073 3 001

Gestion d’actifs

Gestion de fortune

72

72 87 87 93 64 31 12 10

5 5

76 76

6 6

Banque de Grande Clientèle (a) Acquisition & Strategic Finance

Assurances

93 59 31 12 10

Services Financiers Spécialisés

0

6

Ingénierie sociale

Cautions et Garanties financières

Crédit à la consommation

Paiements Affacturage

6

6 6

5

0 1 1

6

357 357

(75) (75)

(1) (1)

282 282

Participations Financières (b)

Coface

Autres activités

31

(3)

(28)

0

TOTAL 3 600 Dont 3,4 millions d’euros correspondant à l’écart d’acquisition constaté lors de l’acquisition de l’entité Natixis Capital Partners Spain (a) (antérieurement dénommée 360 Corporate) dédiée aux activités de conseil en fusions acquisitions et 72,4 millions d’euros concernant l’écart d’acquisition constaté lors de l’acquisition de la société « PJSC » spécialisée en fusion-acquisition et restructuration ; Au 31 décembre 2016, l’écart d’acquisition de Coface a été déprécié à hauteur de 75 millions d’euros (cf. note 2.5). L’écart d’acquisition au (b) 31 décembre 2016 de 281,9 millions d’euros se ventile entre 116,5 millions d’euros au titre de la part du groupe et 165,4 millions d’euros au titre des participations ne donnant pas le contrôle. Par ailleurs, le montant des écarts d’acquisition concernant les entités consolidées selon la méthode de la mise en équivalence s’élève à 7,8 millions d’euros au 31 décembre 2016. Au 31 décembre 2016, 23,2 millions d’euros d’écarts d’acquisition porté par l’entité Ellisphere ont été reclassés en Actifs non courants destinés à être cédés. Certains écarts d’acquisition constatés aux États-Unis donnent lieu à un amortissement fiscal sur 15 ans à l’origine d’une différence entre la valeur comptable et la valeur fiscale de l’écart d’acquisition. Cette différence de traitement génère un impôt différé passif de 530,4 millions d’euros au 31 décembre 2016. Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle 6.13 Les dettes envers les établissements de crédit et la clientèle sont présentées selon leur nature en prenant en compte le critère à vue/à terme. Elles sont évaluées conformément à la norme IAS 39 en autres passifs financiers selon la méthode du coût amorti. Dettes envers les établissements de crédit 6.13.1 3 558 96 (4) (75) 49 (23)

31/12/2017

31/12/2016

(en millions d’euros)

Comptes ordinaires créditeurs et dettes rattachées

4 116

6 726

Comptes et emprunts

80 564

75 642

à vue

3 891

5 297

à terme

76 673

70 345

Valeurs données en pension à vue à terme Titres donnés en pension livrée

19 470

18 780

à vue

4 841

5 305

à terme

14 630

13 475

Autres dettes

69 99

60

Dettes rattachées

165

TOTAL

104 318

101 374

La juste valeur des dettes envers les établissements est communiquée en note 6.19.

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