LEGRAND / Document de référence 2018

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ANNEXES

ANNEXE 1

R NOTE 9 – INFORMATIONS SUR LE COMPTE DE RÉSULTAT

Le résultat exceptionnel se décompose comme suit :

31 décembre 2018

31 décembre 2017

(en milliers d’euros)

Produits exceptionnels sur opérations de gestion

0

0

Produits exceptionnels sur opérations de capital

217

1 256

Reprises sur provisions et transferts de charges

0

0

TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS

217

1 256

Charges exceptionnelles sur opérations de gestion

0

(54)

Charges exceptionnelles sur opérations de capital

(68)

0

Dotations aux amortissements et aux provisions

0

0

TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES

(68)

(54)

RÉSULTAT EXCEPTIONNEL

149

1 202

Les produits et charges sur opérations en capital correspondent essentiellement aux produits et charges générés lors des opérations d’achat et vente d’actions propres, effectuées dans le cadre du

contrat de liquidité, soit une charge de 68 milliers d’euros au 31 décembre 2018 pour un produit de 1 176 milliers d’euros au 31 décembre 2017.

R NOTE 10 – AUTRES INFORMATIONS

10.1 IMPÔTS

10.1.1 Accroissement et allégement de la dette future d’impôt

Base : produits (ou charges)

Produits (ou charges) fiscaux latents*

Mouvements de l’exercice 01/01/2018 Dotation Reprise 31/12/2018 01/01/2018 Variation 31/12/2018

(en milliers d’euros)

Différence entre le régime fiscal et le traitement comptable de certains postes : Produits imposés non encore comptabilisés Gain de change latent Charges non déductibles temporairement Participation

(157)

(37)

(194)

54

13

67

Pensions, obligations similaires et indemnités

(707)

(118)

351

(474)

183

(60)

123

Autres provisions

(6 937)

(328)

3 856

(3 409)

2 259

(1 132)

1 127

Impôts, taxes et autres

TOTAL

(7 801)

(483)

4 207 (4 077)

2 496 (1 179)

1 317

* Déterminés selon la méthode du report variable, et en tenant compte de la contribution sociale de 3,3% ayant pris effet au 1er janvier 2000. Le taux retenu est le taux voté en vigueur pour l'exercice 2018.

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