IDI - Document de référence 2018

COMPTES CONSOLIDÉS

Annexe

5.2 INSTRUMENTS FINANCIERS PAR CATÉGORIE Pour les exercices clos au 31 décembre 2017 et 2018, l’analyse des instruments financiers par méthode de comptabilisation est la suivante :

Prêts et créances

Dettes au coût amorti

Total

Juste valeur par le résultat

Option Juste Valeur

Trading

(en milliers d'euros)

2017 Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

486 528

486 528

Autres créances

9 052

9 052

Valeurs mobilières de placement

16 266

16 266

Disponibilités

3 807

3 807

TOTAL ACTIFS FINANCIERS

515 653 30 622 24 639 55 261

486 528

20 073

9 052

0

Dettes financières

30 622 24 639 55 261

Autres dettes

TOTAL PASSIFS FINANCIERS

0

0

0

Mode de comptabilisation des variations

Total

Niveau

(en milliers d’euros)

2018 Actifs financiers à la juste valeur par le résultat

597 720 10 468 25 257 85 191 718 636 225 248

Compte de résultat

1 ou 2

Autres actifs

Coût amorti

N/A N/A N/A

Valeurs mobilières de placement

Compte de résultat Compte de résultat

4

Disponibilités

TOTAL ACTIFS FINANCIERS

Passifs financiers

Coût amorti Coût amorti

N/A N/A

Autres passifs

9 336

TOTAL PASSIFS FINANCIERS

234 584

5.3 INSTRUMENTS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR NIVEAUX D’ÉVALUATION Le tableau suivant présente conformément aux dispositions de l’amendement à IFRS 7, les actifs financiers du Groupe qui sont évalués à la juste valeur selon leur niveau de classification. Les niveaux de classification sont définis comme suit : ■ niveau 1 : prix coté sur un marché actif ; ■ niveau 2 : prix coté sur un marché actif pour un instrument similaire, ou autre technique d’évaluation basée sur des paramètres observables ; ■ niveau 3 : technique d’évaluation incorporant des paramètres non observables.

2018

2017

(en milliers d'euros)

Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3

109 688 488 032

25 751 460 777

0

0

TOTAL

597 720

486 528

73

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