IDI - Document de référence 2018
COMPTES CONSOLIDÉS
Annexe
5.2 INSTRUMENTS FINANCIERS PAR CATÉGORIE Pour les exercices clos au 31 décembre 2017 et 2018, l’analyse des instruments financiers par méthode de comptabilisation est la suivante :
Prêts et créances
Dettes au coût amorti
Total
Juste valeur par le résultat
Option Juste Valeur
Trading
(en milliers d'euros)
2017 Actifs financiers à la juste valeur par le résultat
486 528
486 528
Autres créances
9 052
9 052
Valeurs mobilières de placement
16 266
16 266
Disponibilités
3 807
3 807
TOTAL ACTIFS FINANCIERS
515 653 30 622 24 639 55 261
486 528
20 073
9 052
0
Dettes financières
30 622 24 639 55 261
Autres dettes
TOTAL PASSIFS FINANCIERS
0
0
0
Mode de comptabilisation des variations
Total
Niveau
(en milliers d’euros)
2018 Actifs financiers à la juste valeur par le résultat
597 720 10 468 25 257 85 191 718 636 225 248
Compte de résultat
1 ou 2
Autres actifs
Coût amorti
N/A N/A N/A
Valeurs mobilières de placement
Compte de résultat Compte de résultat
4
Disponibilités
TOTAL ACTIFS FINANCIERS
Passifs financiers
Coût amorti Coût amorti
N/A N/A
Autres passifs
9 336
TOTAL PASSIFS FINANCIERS
234 584
5.3 INSTRUMENTS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR NIVEAUX D’ÉVALUATION Le tableau suivant présente conformément aux dispositions de l’amendement à IFRS 7, les actifs financiers du Groupe qui sont évalués à la juste valeur selon leur niveau de classification. Les niveaux de classification sont définis comme suit : ■ niveau 1 : prix coté sur un marché actif ; ■ niveau 2 : prix coté sur un marché actif pour un instrument similaire, ou autre technique d’évaluation basée sur des paramètres observables ; ■ niveau 3 : technique d’évaluation incorporant des paramètres non observables.
2018
2017
(en milliers d'euros)
Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3
109 688 488 032
25 751 460 777
0
0
TOTAL
597 720
486 528
73
/ DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018
Made with FlippingBook flipbook maker