IDI // Document d'enregistrement universel 2024

Rapport de gestion Les comptes consolidés

ÉVOLUTION DES CAPITAUX PROPRES PART DU GROUPE

Les autres actifs et la trésorerie totalisent 174 millions d’euros incluant : ■ 7,1 millions d’euros d’immobilisations corporelles et incorporelles, dont 5,1 millions d’euros relatifs au goodwill associé à idiCo ; ■ 12 millions d’euros d’immobilisations corporelles liées aux contrats de location et en particulier le bail ; ■ 1,8 million d’euros d’autres actifs, non courants ; ■ 9,8 millions d’euros de créances courantes ; ■ 31,2 millions d’euros de valeurs mobilières de placement (SICAV monétaires) ; ■ 112,0 millions d’euros de disponibilités (voir paragraphe Financement ci-dessous). b) Au passif Au 31 décembre 2024, le passif comprend les capitaux propres qui s’élèvent à 696,1 millions d’euros, des provisions pour risques et charges à hauteur de 0,6 million d’euros, et 82,1 millions d’euros de dettes décomposés entre dette financière, dette d’exploitation et autres passifs. Les dettes financières, qui s’élèvent à 58,1 millions d’euros, sont constituées principalement d’un compte courant intragroupe avec Financière Bagatelle (filiale détenue à 100 % et consolidée à la juste valeur). Parmi les autres passifs figurent des engagements de souscription non encore libérés pris dans des fonds private equity pour 21,6 millions d’euros et un passif d‘impôt différé de 0,3 million d’euros. RÉSULTAT L’exercice 2024 se solde par un résultat net consolidé de 19,6 millions d’euros pour le Groupe. Le résultat opérationnel consolidé s’élève à 16,8 millions d’euros dont : ■ 35,0 millions d’euros au titre du résultat des activités d’investissement ; ■ - 18,2 millions d’euros au titre des autres produits et charges de l’activité ordinaire. Le résultat des activités d’investissement se compose de : ■ 27,8 millions d’euros de variation de valorisation des actifs financiers à la juste valeur par le résultat ; ■ 7,3 millions d’euros de revenus du portefeuille d’actifs financiers dont 6,4 millions d’euros d’intérêts et 0,9 million d’euros de dividendes. Le résultat financier s’élève à 2,0 millions d’euros. L’impôt sur les bénéfices après comptabilisation du résultat d’intégration fiscal et des impôts différés est positif de 0,9 million d’euros.

La situation nette part du Groupe est passée de 732,4 millions d’euros fin 2023 à 696,1 millions d’euros fin 2024, soit une diminution de 36,3 millions d’euros. Les principaux impacts sur les capitaux propres sont le résultat de l’exercice (+ 19,6 millions d’euros) et les dividendes versés en 2024 (- 55,8 millions d’euros). FINANCEMENT La trésorerie et équivalents trésorerie du Groupe passe de 318,3 millions d’euros à fin 2023 à 143,5 millions d’euros fin 2024. Cette variation de 174,8 millions d’euros résulte notamment de : ■ des flux nets des investissements de 68,6 millions dont notamment : ■ des décaissements de 139,9 millions d’euros pour les acquisitions dont : ■ 32 ,7 millions d’euros pour le PE Europe, ■ 33,7 million d’euros pour le PE Emergents, ■ 73,2 millions d’euros pour les autres actifs liquides, ■ des autres acquisitions et cessions de 70,5 millions d’euros dont : ■ 3 ,2 million d’euros pour le PE Europe, ■ 36,7 million d’euros pour le PE Emergents, ■ 30,6 millions d’euros pour les autres actifs liquides, ■ des encaissements de 0,8 million d’euros d’intérêts et dividendes encaissés ; ■ des sorties de trésorerie générées par les coûts d’exploitation et la fiscalité soit - 24,6 millions d’euros, cette augmentation résulte notamment de la consolidation sur un exercice complet d’idiCo qui, de surcroît, a vu ses effectifs augmenter sur la période ; ■ des mouvements liés aux activités de financement pour un total de - 81,7 millions d’euros, composés principalement ; ■ de la distribution de dividendes pour 55,8 millions d’euros ; ■ de la cession d’actions d’autocontrôle pour un total de 1,0 million d’euros. Outre la trésorerie disponible, l’IDI bénéficie d’une facilité de caisse de 5 millions d’euros non utilisée et d e deux lignes de crédit totalisant 46 millions d’euros tirée s à hauteur de 16 millions d’euros. DÉLAIS DE PAIEMENT Les montants dus par l’IDI à ses fournisseurs s’établissent à 9,1 millions d’euros contre 9,3 millions d’euros fin 2023. Comme en 2023, il n’existe aucune facture échue au terme de l’exercice. Les délais de règlement des factures sont conformes à la loi 2008-776 du 4 août 2008, dite loi LME.

03

71

- DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2024