IDI // Document d'enregistrement universel 2024

Rapport de gestion 03 Les comptes sociaux

3.2 LES COMPTES SOCIAUX a) À l’actif Fin 2024, les immobilisations corporelles sont de 1,9 million s d’euros. Les immobilisations financières (portefeuille titres) s’établissent à 332,9 millions d’euros nets. La trésorerie s’élève à 141,5 millions d’euros ; elle recouvre les disponibilités et les valeurs mobilières de placement (hors actions propres). À cela s’ajoutent 1,1 million s d’euros de créances. b) Au passif Les capitaux propres, avant affectation du résultat, sont de 427,3 millions d’euros fin 2024, contre 473,4 millions d’euros fin 2023. Cette diminution de 46,1 millions d’euros correspond notamment au résultat de l’exercice 2024 (- 11,8 millions d’euros) et au dividende 2023 et acompte 2024 versé s aux actionnaires de l’IDI, soit 55,8 millions d’euros. La provision pour risques s’élève à 0,5 million d’euros fin 2024 tout comme fin 2023. Quant aux dettes, elles s’établissent à 89,6 millions d’euros, dont : ■ 16,0 millions d’euros de dettes bancaires auprès de la Banque Palatine ; ■ 43,3 millions d’euros de dettes financières correspondant aux dettes financières intragroupe auprès de Financière Bagatelle (filiale détenue à 100 % et consolidée à la juste valeur) ; ■ 8,3 millions d’euros d’autres dettes (fournisseurs, créditeurs divers, etc.) ; ■ 21,6 millions d’euros de titres restant à libérer.

RÉSULTAT Le résultat net comptable n’est pas représentatif de la qualité du portefeuille de l’IDI et de ses performances. Contrairement aux normes comptables IFRS, la comptabilité sociale ne prend en compte que les dépréciations sur titres, mais n’intègre pas les variations de plus-values latentes. L’exercice 2024 se solde par une perte de 1 2 millions d’euros. Elle provient : ■ du résultat d’exploitation de - 17,2 millions d’euros (contre - 25,2 millions en 2023) ; ■ du résultat financier de 9,1 millions d’euros ; ■ du résultat exceptionnel de - 4,7 millions d’euros (contre 262,3 millions en 2023 résultants notamment de la cession de Flex Composite Group dans d’excellentes conditions) ; ■ et de l’impôt sur les bénéfices qui, après comptabilisation du résultat fiscal d’intégration, est un produit de 0,8 million d’euros (contre une charge 0,5 million d’euros en 2023).

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