IDI // Document d'enregistrement universel 2024

Rapport de gestion 03 Les comptes consolidés

3.1 LES COMPTES CONSOLIDÉS

3.1.1 Principales données consolidées

2023

2024

(en milliers d’euros)

Résultat opérationnel Résultat avant impôt Charge d’impôt (produit)

71 296 70 406

16 843 18 839

495

861

RÉSULTAT NET

70 901 70 812

19 700 19 584

RÉSULTAT NET PART DU GROUPE

RÉSULTAT NET DILUÉ PAR ACTION PART GROUPE (EN EUROS)

10,11 5 119 2 053

2,75

Goodwill

5 119 1 959

Immobilisations corporelles / incorporelles

Immobilisations corporelles (contrats de location – IFRS 16)

13 401 520 035

12 182 617 195

Actifs financiers à la juste valeur par résultat Impôts différés actif et autres actifs non courants

1 514 5 166

1 804 9 840

Stocks et Créances

Trésorerie et équivalents de trésorerie

318 318 865 606 732 410

143 165 791 264 696 084

TOTAL ACTIF / PASSIF

Capitaux propres part Groupe

Intérêts minoritaires

963 665

1 869

Provisions pour risques et charges

570

Dettes financières

92 425 39 143

58 074 34 669

Autres dettes et passifs

3.1.2 Commentaires

NORMES IFRS Depuis 2005, conformément à la réglementation, l’IDI élabore ses comptes consolidés selon les normes IFRS. La norme IFRS 10 prévoit qu’une société, dès lors qu’elle répond à la définition d’entité d’investissement, ne consolide pas ses filiales, à l’exception des filiales fournissant des services liés aux activités d’investissement. Au 31 décembre 2024, seule la filiale idiCo fait l’objet d’une consolidation par intégration globale dans les comptes consolidés. Conformément aux normes IFRS 10 et IFRS 9, le reste du portefeuille d’investissement de l’IDI est évalué à la juste valeur par le compte de résultat.

BILAN a) À l’actif

Fin 2024, les actifs financiers valorisés à la juste valeur par le résultat s’élèvent à 617,2 millions d’euros incluant 21,6 millions d’euros d’actions et parts souscrites et non encore libérées. L’augmentation entre 2024 et 2023 de 97,2 millions d’euros du portefeuille s’explique par : ■ 139,9 millions d’euros d’acquisitions dont 32 ,7 millions correspondants au private equity Europe et 73,2 millions pour les autres actifs liquides plus 27,8 millions d’euros de variations de valorisation des actifs à leur juste valeur par le résultat ; ■ des cessions et remboursements à hauteur de 70,5 millions d’euros dont 3 ,2 million s qui concernent le private equity Europe et 30,6 millions pour les autres actifs liquides.

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DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2024 -