HERMÈS - Document d'enregistrement universel 2020

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COMPTES CONSOLIDÉS ANNEXE AUX COMPTES CONSOLIDÉS

2019

Passifs à la juste valeur 2

Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres non recyclables

Actifs financiers au coût amorti

Actifs à la juste valeur par résultat 1-2

Taux d’intérêt effectif

Niveau d’évalua- tion

Valeur nette comptable

Passifs au coût amorti

Taux d’intérêt

Juste valeur

Note

En millions d’euros

Placements financiers Contrat de liquidité Autres immobilisations financières Autres titres non consolidés Immobilisations financières Prêts et dépôts Créances clients et autres débiteurs Instruments dérivés de change actifs Découverts bancaires Emprunt Brésil Autres emprunts Dettes financières Fournisseurs et autres créditeurs Instruments dérivés de change passifs Trésorerie et équivalents de trésorerie

10,0 180,0 3

143,7

- -

- -

333,9 333,9

2 1

- -

- -

12,0

-

-

12,0

12,0

1,4

-

-

-

-

1,4

1,4

2

-

-

-

-

10,2

-

-

10,2

10,2

2

-

-

17 19

23,4 180,0

153,9

- -

- -

357,4 357,4

-

-

-

-

58,1

-

58,1

58,1

2

-

-

21

-

547,8

-

-

-

547,8 547,8

-

-

-

25.2.3

36,5

-

-

-

-

36,5

36,5

2

-

-

22 1 608,2 2 776,0

- - - - -

- - - - -

-

4 384,2 4 384,2

1

-

- -

25 25 25 25

- - - -

- - - -

(12,6)

(12,6)

(12,6)

- - -

4

(7,8) (1,0)

(7,8) (1,0)

(7,8) (1,0)

7,1 % 7,1 % 1,6 % 1,6 %

(21,5)

(21,5)

(21,5)

-

-

29

-

-

-

-

(1 673,1) (1 673,1) (1 673,1)

-

-

-

25.2.3

-

-

-

(47,1)

-

(47,1)

(47,1)

2

-

-

Le classement dans la catégorie Actifs à la juste valeur par résultat est imposé par la norme IFRS 9 selon le modèle de gestion de ces actifs. (1) Avant comptabilité de couverture. (2) Constitués d'EMTN et de dépôts à terme ne répondant pas aux critères de trésorerie et d'équivalents de trésorerie. (3) Les taux d’intérêt correspondent à des taux variables. (4)

PROVISIONS

NOTE 26

Effet taux de change

Autres et reclassements 2

Reprises 1

31/12/2019

Dotations

31/12/2020

En millions d’euros

Provisions courantes

101,4

48,9

(56,8)

(1,2) (1,4) (2,6)

7,5 1,5 9,0

99,9 21,7

Provisions non courantes

29,0

0,7

(8,1)

TOTAL

130,4

49,6

(64,8)

121,6

Dont 31,8 M€ de reprises consommées. (1) Correspond essentiellement aux provisions pour remise en état constituées ou révisées au cours de l’exercice en contrepartie du droit d’utilisation, lequel est amorti (2) sur la durée des contrats de location (cf. § 1.8).

Les provisions courantes comprennent des provisions pour risques, litiges et contentieux, ainsi que des provisions pour quote-part de situation nette négative des sociétés mises en équivalence ( cf. note 18). Les provisions non courantes comprennent majoritairement des provisions pour remise en état.

388 DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020 HERMÈS INTERNATIONAL