Groupe Renault - Document d'enregistrement universel 2020

ASSEMBLÉE GÉNÉRALE DE RENAULT DU 23 AVRIL 2021

GROUPE RENAULT : UNE ENTREPRISE QUI S’ENGAGE

LE GROUPE RENAULT

LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE

RENAULT ET SES ACTIONNAIRES

INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES

LES COMPTES

COMPTES CONSOLIDÉS

Actifs et passifs financiers, juste valeur et gestion des risques financiers

4.2.6.5

ACTIFS FINANCIERS – TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE NOTE 22 Ventilation courant/non courant 22 - A -

31 décembre 2020

31 décembre 2019

Non courant

Courant

Total

Non courant

Courant

Total

(en millions d’euros)

Titres Daimler

951

-

951

812

-

812

Autres titres de sociétés non contrôlées

46

46

66

66

Valeurs mobilières et titres de créances négociables Dérivés actifs sur opérations de financement de l’Automobile

-

426 298 457

426 393 618

-

1 375

1 375

95

49

216 625

265 770

04

Prêts et autres

161

145

TOTAL ACTIFS FINANCIERS

1 253 1 255

1 181 1 207

2 434 2 462

1 072 1 072

2 216 2 221

3 288 3 293

Dont valeur brute Dont dépréciation

(2)

(26)

(28)

- - - -

(5)

(5)

Équivalents de trésorerie

- - -

10 340 11 357 21 697

10 340 11 357 21 697

8 375 6 607

8 375 6 607

Trésorerie

TOTAL TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE

14 982

14 982

L’information relative aux risques de contrepartie sur les actifs financiers ainsi que sur la trésorerie et les équivalents de trésorerie est fournie en notes 25-B6. Titres Daimler 22 - B - Au 31 décembre 2020, les titres de sociétés non contrôlées correspondent à hauteur de 951 millions d’euros (812 millions d’euros au 31 décembre 2019) aux titres Daimler acquis dans le cadre du partenariat stratégique. Les titres Daimler sont évalués sur option à la juste valeur par le biais des autres éléments du résultat global. Dans l’éventualité de la cession des titres Daimler, la plus-value ainsi réalisée ne serait pas recyclée en résultat. Leur juste valeur est déterminée par référence au cours de l’action. Au 31 décembre 2020, le cours du titre en Bourse (57,79 euros par titre) est supérieur au prix d’acquisition (35,52 euros par titre) et la plus-value latente est de 366 millions d’euros. La hausse de la juste valeur au cours de la période, soit 138 millions d’euros, est comptabilisée en autres éléments du résultat global de l’exercice 2020 (hausse de la juste valeur de 57 millions d’euros pour l’année 2019).

Autres titres de sociétés non contrôlées 22 - C - Les autres titres des sociétés non contrôlées incluent au 31 décembre 2020 un montant de 27 millions d’euros (43 millions d’euros au 31 décembre 2019) relatif au Fonds Avenir Automobile. Dans le cadre du plan de soutien aux équipementiers mis en œuvre par les pouvoirs publics et les constructeurs automobiles, le Groupe Renault s’est engagé à verser à ce fonds d’investissement un total de 200 millions d’euros au fur et à mesure des appels. Le montant restant à appeler auprès de Renault au 31 décembre 2020 s’élève à 49 millions d’euros. La juste valeur de ces titres est déterminée par référence à la dernière valeur liquidative communiquée par la société de gestion du Fonds, ajustée d’éléments d’appréciation connus postérieurement. Trésorerie non disponible pour le Groupe 22 - D - Le Groupe dispose de liquidités dans des pays où les conditions de rapatriement des fonds peuvent s’avérer complexes pour des raisons réglementaires ou politiques. Dans la majorité des pays concernés, ces fonds font l’objet d’un emploi local pour des besoins industriels ou de financement des ventes. Une partie des comptes courants bancaires détenus par les Fonds Communs de Titrisation du Financement des ventes est affectée au rehaussement de crédit des créances titrisées et sert en conséquence de collatéral en cas de défaut de paiement des créances (note 15-B1). Ces comptes courants bancaires s’élèvent à 670 millions d’euros au 31 décembre 2020 (540 millions d’euros au 31 décembre 2019).

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GROUPE RENAULT I DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020