Groupe Crédit Coopératif - Document d'enregistrement universel 2020

ÉTATS FINANCIERS Comptes consolidés IFRS du Crédit Coopératif au décembre 2020 3

Les impôts différés déterminés sur les différences temporelles reposent sur les sources de comptabilisation détaillées dans le tableau suivant (les actifs d’impôts différés sont signés en positif, les passifs d’impôts différés figurent en négatif) :

31/12/2020

31/12/2019

en milliers d’euros

Plus-values latentes sur OPCVM

23

261

Financements d’actif avec incidence fiscale Provisions pour passifs sociaux Provisions pour activité d’épargne-logement

1 285

1 385

631

590

20 701

14 934

Dépréciation non déductible au titre du risque de crédit

2 316 (165)

2 522 (492) (132)

Autres provisions non déductibles

Juste valeur des instruments financiers dont la variation est inscrite en réserves

Autres sources de différences temporelles

14

24 805

19 068

Impôts différés liés aux décalages temporels

Impôts différés liés à l’activation des pertes fiscales reportables Impôts différés sur retraitements et éliminations de consolidation

(849)

(679)

Impôts différés non constatés par prudence IMPÔTS DIFFÉRÉS NETS

23 956

18 389

Comptabilisés À l’actif du bilan Au passif du bilan

24 776

19 068

819

679

Au 31 décembre 2020, les différences temporelles déductibles, pertes fiscales et crédits d’impôt non utilisés pour lesquels aucun actif d’impôt différé n’a été comptabilisé au bilan s’élèvent à 6,2 millions d’euros.

Note 11

Autres informations

Information sectorielle 11.1 Actif

Banque de proximité et assurance 31/12/2020 31/12/2019

Gestion d’actifs et de fortune

Groupe Crédit Coopératif

Hors métiers

31/12/2020 31/12/2019

31/12/2020 31/12/2019

31/12/2020 31/12/2019

en milliers d’euros

Actifs financiers à la juste valeur par résultat Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

736 912 170 091

736 913 170 092

1

1

0

0

245 063 283 909

1 305

1 393

10 264

12 157

256 632 297 459

Prêts et créances sur les établissements de crédit

5 412 995 5 147 993 14 885 414 13 408 647 1 508 738 1 236 007

2 051

5 415 054 5 148 016

24

8

(1)

14 889

15 469 14 900 303 13 424 116 0 1 508 738 1 236 007

Prêts et créances sur la clientèle Titres de dette au coût amorti

0 0

0 0

0

Écart d’acquisition

0

0

955 018 636 724 23 744 140 20 883 373

17 312

19 922

259 776 264 806 1 232 106 921 453

Autres actifs

20 669 21 340 284 937 292 431 24 049 747 21 197 144

TOTAL ACTIF

Passif

Banque de proximité et assurance 31/12/2020 31/12/2019

Gestion d’actifs et de fortune

Groupe Crédit Coopératif

Hors métiers

31/12/2020 31/12/2019

31/12/2020 31/12/2019

31/12/2020 31/12/2019

en milliers d’euros

Passifs financiers à la juste valeur par résultat Dettes envers les établissements de crédit

35 212

40 491

35 212

40 491

0

0

0

0

5 421 918 5 120 881 16 053 950 13 178 469 244 785 522 949 178 813 179 645 1 809 463 1 840 938 23 744 140 20 883 373

8 547

8 778 5 430 465 5 129 659 0 16 053 950 13 178 469

0 0 0 0

0 0 0 0

Dettes envers la clientèle

0 0 0

244 785 522 949 178 813 179 645

Dettes représentées par un titre

0 0

Dettes subordonnées

276 390 283 653 2 106 522 2 145 931

20 669

21 340

Autres passifs

20 669 21 340 284 937 292 431 24 049 747 21 197 144

TOTAL PASSIF

270

GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020