Groupe Crédit Coopératif - Document d'enregistrement universel 2020

ÉTATS FINANCIERS Comptes consolidés IFRS du Crédit Coopératif au décembre 2020 3

L’inefficacité de la couverture de la période est présentée en note 4.3 « Gains ou pertes sur actifs financiers et passifs financiers à la juste valeur par résultat » ou en note 4.4 « Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres » pour les instruments de capitaux propres classés en juste valeur par capitaux propres non recyclables.

6<=,9;<9, +, 1<:;, =(3,<9 (< +C*,4)9,

Couverture des autres risques (or, matières premières…)

Couverture du risque de taux

Couverture du risque de change

dont réévaluation de la composante couverte (1)

dont réévaluation de la composante couverte (1)

dont réévaluation de la composante couverte (1)

Composante couverte restant à étaler (2)

Composante couverte restant à étaler (2)

Composante couverte restant à étaler (2)

Valeur comptable

Valeur comptable

Valeur comptable

en milliers d’euros

Actifs Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres Prêts ou créances sur les établissements de crédit Prêts ou créances sur la clientèle Titres de dette Actions et autres instruments

de capitaux propres Actifs financiers au coût amorti Prêts ou créances sur les établissements de crédit Prêts ou créances sur la clientèle Passifs Passifs financiers au coût amorti Titres de dette

300 439 37 266

143 485 156 954

15 569 21 697

311 007 12 334

Dettes envers les établissements de crédit Dettes envers la clientèle Dettes représentées par un titre

222 702

7 903

88 305

4 431

Dettes subordonnées TOTAL

(10 568)

24 932

Intérêts courus exclus. (1) Déqualification, fin de la relation de couverture. (2)

Couverture de flux de trésorerie – Couverture d’investissements nets en devises

31/12/2020

Solde des couvertures échues

Juste valeur de l’élément couvert (dérivé hypothétique)

Dont partie efficace des couvertures non échues

Juste valeur du dérivé de couverture

Dont partie inefficace

restant à étaler (1)

en milliers d’euros

Couverture de risque de taux

201

188

(188)

Couverture de risque de change Couverture des autres risques TOTAL – COUVERTURE DE FLUX DE TRÉSORERIE ET D’INVESTISSEMENTS NETS EN DEVISES

201

188

(188)

Déqualification, fin de la relation de couverture. (1)

224

GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020