Groupe Crédit Coopératif - Document d'enregistrement universel 2020
RAPPORT DE GESTION
Gestion des risques 2
Principales attributions de la fonction de gestion des Risques du Crédit Coopératif La Direction des Risques et de la Conformité :
L’année 2020 se caractérise par l’impact de la crise sanitaire. Elle a conduit à un niveau significatif de provisionnement du risque de crédit, pour anticiper une probable dégradation de la situation économique de nos clients. Cette action se traduit par un coût du risque en forte croissance en fin d’année. La crise a nécessité des investissements réguliers en dispositif de lutte contre la pandémie dans les locaux et pour protéger les collaborateurs (masque…). Ces charges exceptionnelles sont passées dans les incidents opérationnels. Leur impact dans le coût du risque opérationnel s’élève à 1,4 million d’euros. 9.1.3 Une forte culture risques et conformité est le moyen le plus efficace d’assurer une bonne maîtrise de nos risques, par une mobilisation de tous les acteurs du Crédit Coopératif. L’organe de surveillance et les dirigeants effectifs de chaque établissement promeuvent la culture du risque et de la conformité à tous les niveaux de leur organisation ; les fonctions de gestion des risques coordonnent la diffusion de la culture risque et conformité auprès de l’ensemble des collaborateurs, en coordination avec l’ensemble des autres filières et/ou fonctions. Pour atteindre cet objectif, le Crédit Coopératif déploie le dispositif suivant : présentation des chartes de contrôle interne et de contrôle ● permanent du Groupe BPCE à tous les preneurs de risque ; déploiement d’un plan de formation obligatoire, tant en présentiel ● qu’en e-learning , auprès de tous les collaborateurs ; dispositif procédural précisant les natures de risque ; ● animation d’un réseau de correspondant risque (opérationnel…) ● dans les directions fonctionnelles ; conduite de plan d’actions ; ● diffusion de tableaux de bords ; ● réalisation de contrôles permanents avec diffusion des rapports aux ● managers. du Crédit Coopératif La macro-cartographie des risques du Crédit Coopératif répond à la réglementation, en particulier à l’arrêté du 3 novembre 2014 dédié au contrôle interne qui indique dans ses articles 100, 101 et 102 (reprenant des dispositions contenues dans le CRBF 97-02) la nécessité de disposer d’une « cartographie des risques qui identifie et évalue les risques encourus au regard de facteurs internes et externes ». Le Crédit Coopératif répond à cette obligation avec le dispositif de la « macro-cartographie des risques » qui a été développé par le Groupe BPCE. Elle a pour objectif de sécuriser les activités des établissements, de conforter leur rentabilité financière et leur développement dans la durée. Grâce à l’identification et à la cotation de ses risques, chaque établissement du Groupe dispose de son profil de risque et de ses risques prioritaires. Cette approche par les risques via une cotation du dispositif de maîtrise des risques permettra la mise en œuvre et le suivi de plans d’action ciblés. Culture risques et conformité Macro-cartographie des risques 9.1.4
est force de proposition de la politique des risques de ● l’établissement, dans le respect de la politique des risques du Groupe (limites, plafonds…) ; identifie les risques et en établit la cartographie ; ● contribue à l’élaboration des dispositifs de maîtrise des risques, des ● politiques de gestion des activités opérationnelles (limites quantitatives, schéma délégataire, analyse a priori des nouveaux produits ou des nouvelles activités) ; valide et assure le contrôle de second niveau des risques (normes de ● valorisation des opérations, provisionnement, des dispositifs de maîtrise des risques) ; contribue à la définition des normes de contrôle permanent de ● premier niveau des risques hors conformité et veille à leur bonne application (la définition des normes et méthodes Groupe étant une mission de l’organe central) ; assure la surveillance des risques, notamment la fiabilité du système ● de détection des dépassements de limites et le suivi et contrôle de leur résolution ; évalue et contrôle le niveau des risques (scénarios de stress…) ; ● élabore les reportings risques à destination des instances dirigeantes ● (les dirigeants effectifs et l’organe de surveillance), contribue aux rapports légaux ou réglementaires et alerte les dirigeants effectifs et l’organe de surveillance en cas d’incident significatif (art. 98 de l’arrêté du 3 novembre 2014 relatif au contrôle interne). Organisation et moyens dédiés La Direction des Risques comprend au 31 décembre 2020, 55 collaborateurs répartis en 7 départements : risque de contrepartie ; ● risque financier ; ● sécurité financière et opérationnelle (lutte contre le blanchiment et ● le financement du terrorisme, lutte contre la fraude, risque opérationnel, sécurité des systèmes d’informations, continuité d’activité, protection des données) ; conformité ; ● révision financière ; ● pilotage, Reporting et Qualité de données ; ● contrôle permanent. ● Son organisation décline principalement trois fonctions spécialisées par domaine de risques : les risques de crédit, les risques financiers et les risques opérationnels et de non-conformité. La Direction assume également un pilotage consolidé des indicateurs des risques et les contrôles permanents de second niveau. Les décisions structurantes en matière de risque sont prises par le Comité exécutif des risques. Il est responsable de la définition des grandes orientations risques de l’établissement (limites, politiques de risques, chartes délégataires…). Il examine régulièrement les principaux risques de crédit, opérationnels et financiers du Crédit Coopératif. 9.1.2 Le profil global de risque du Crédit Coopératif correspond à celui d’une banque de réseau. Les risques sont concentrés essentiellement sur l’activité de crédit, afin de soutenir et de financer l’économie. Principaux risques de l’année 2020
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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020
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