Groupe Crédit Coopératif - Document d'enregistrement universel 2019

RAPPORT DE GESTION

Gestion des risques 2

Principaux risques de l’année 2019 9.1.2 Le profil global de risque du Crédit Coopératif correspond à celui d’une banque de réseau. Les risques sont concentrés essentiellement sur l’activité de crédit, afin de soutenir et de financer l’économie. La répartition des risques pondérés du Crédit Coopératif au 31 décembre 2019 est la suivante :

Elle a pour objectif de sécuriser les activités des établissements, de conforter leur rentabilité financière et leur développement dans la durée. Grâce à l’identification et à la cotation de ses risques, chaque établissement du Groupe dispose de son profil de risque et de ses risques prioritaires. Cette approche par les risques via une cotation du dispositif de maîtrise des risques permettra la mise en œuvre et le suivi de plans d’action ciblés. La macro-cartographie des risques a un rôle central dans le dispositif global de gestion des risques : la macro-cartographie des risques des établissements est en lien fort ● avec le dispositif dédié à l’appétit aux risques du Crédit Coopératif, en établissant son profil de risques et en déterminant quels sont ses risques prioritaires ; le dispositif de maîtrise des risques qui est évalué dans la ● macro-cartographie des risques tient notamment compte des résultats du dispositif de contrôle interne (contrôle permanent et contrôle périodique) et l’identification des zones de risques permet de le faire évoluer ; ses résultats et ses conclusions sont validés par le Comité exécutif ● des risques du Crédit Coopératif. Ils sont consolidés au niveau du Groupe BPCE et la synthèse est intégrée dans divers documents du Groupe : document de référence, rapport annuel de contrôle interne, rapport ICAAP (Internal Capital Adequacy Assessment Process), réunions JST (J oint Supervisory Team ), principalement. Rappel du contexte L’appétit au risque des maisons mères du Groupe BPCE est défini par le niveau de risques que le Groupe BPCE accepte, dans un contexte donné, pour dégager un résultat récurrent et résilient en offrant le meilleur service à ses clients et en préservant sa solvabilité, sa liquidité et sa réputation. Le dispositif s’articule autour : de la définition du profil de risque du Groupe qui assure la ● cohérence entre l’ADN du Groupe BPCE, son modèle de coût et de revenus, son profil de risque et sa capacité d’absorption des pertes ainsi que son dispositif de gestion des risques ; d’indicateurs couvrant l’ensemble des risques majeurs auxquels le ● Groupe BPCE est exposé et complété de limites ou seuils déclenchant des actions et une gouvernance spécifique en cas de dépassement ; d’une gouvernance intégrée aux instances de gouvernance du ● Groupe BPCE pour sa constitution et revue ainsi qu’en cas de survenance d’un incident majeur ; ainsi qu’une déclinaison de l’ensemble des principes à chaque établissement du Groupe BPCE ; d’une pleine insertion opérationnelle avec les dispositifs transverses ● de planification financière. La macro-cartographie des risques du Crédit Coopératif est réévaluée à chaque fin d’année. Profil d’appétit au risque L’appétit au risque se définit selon 5 critères propres au Groupe Crédit Coopératif : son ADN ; ● Le dispositif d’appétit au risque 9.1.5

6,5 % Risques opérationnels

0 %

Risque de marché

93,5 %

Risque de crédit

Sur l’année 2019, le profil de risque du Crédit Coopératif a dû tenir compte de sa migration informatique. Concernant l’ensemble de ses outils et de ses processus, elle a permis de sécuriser, son outil informatique en basculant sur la plateforme communautaire (IT-CE). Cette réduction du risque opérationnel a entraîné une évolution radicale des processus et des contrôles qui ont nécessité une période d’appropriation. 9.1.3 Pour mener à bien leurs différents travaux, le Crédit Coopératif s’appuie notamment sur les chartes de contrôle interne et de contrôle permanent du Groupe BPCE. Ces dernières précisent notamment que l’organe de surveillance et les dirigeants effectifs de chaque établissement promeuvent la culture du risque et de la conformité à tous les niveaux de leur organisation, et que les fonctions de gestion des risques coordonnent la diffusion de la culture risque et conformité auprès de l’ensemble des collaborateurs, en coordination avec l’ensemble des autres filières et/ou fonctions du Crédit Coopératif. La Direction des Risques et de la Conformité du Crédit Coopératif s’appuie sur un dispositif procédural sur des actions de sensibilisation ou de formation pour toucher l’ensemble de ses collaborateurs, outre l’intranet, les e-learning, la Direction des Risques et de la Conformité du Crédit Coopératif est attaché aux actions en présentiel afin de diffuser la culture de risque ou de conformité. du Crédit Coopératif La macro-cartographie des risques du Crédit Coopératif répond à la réglementation, en particulier à l’arrêté du 3 novembre 2014 dédié au contrôle interne qui indique dans ses articles 100, 101 et 102 (reprenant des dispositions contenues dans le CRBF 97-02) la nécessité de disposer d’une « cartographie des risques qui identifie et évalue les risques encourus au regard de facteurs internes et externes ». Le Crédit Coopératif répond à cette obligation avec le dispositif de la « macro-cartographie des risques » qui a été développé par le Groupe BPCE. Culture risques et conformité Macro-cartographie des risques 9.1.4

son modèle d’affaires ; ● son profil de risque ; ●

sa capacité d’absorption des pertes ; ● son dispositif de gestion des risques. ●

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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019