GROUPAMA / Document de référence 2018

7 ÉTATS FINANCIERS

COMPTES ANNUELS ET ANNEXES

Autres placements Note 5.3 Il s’agit desplacementsautres queceux visés au5.1 et 5.2,principalementles autres actions,les obligationset les parts d’OPCVM. Tableau des mouvements de l’exercice ı

Montant au 31.12.2017

Transferts entrées/sorties

Entrées dans l’exercice

Sorties dans l’exercice

Montant au 31.12.2018

(en milliers d’euros)

Valeursbrutes Obligations et OPCVM à revenufixe

1 371 564

133 883

46 372

1 459 075

Actions et OPCVM à revenu variable

34 039

271

6 975

27 335

OPCVM de trésorerie

332 637

1 589 061

1 109 405

812 293

Autres

240 592

140 526

100 124

280 994

Totalvaleurs brutes

1 978 831

1 863 741

1 262 876

2 579 697

Provisions Obligations et OPCVM à revenufixe Actions et OPCVM à revenu variable

2 410

522

1 888

Totalprovisions

2 410

522

1 888

TOTAL VALEURS NETTES

1 976 421

1 863 741

1 262 354

2 577 809

Les entrées et sorties de l’exercice sont principalement liées aux opérationssur les OPCVMde trésorerie. Comme indiqué au paragraphe 3.2.2de la note 3 sur les principes comptables de l’annexe, une dépréciation durable est présumée pour les titres à revenu variable côtés notamment : s’il existait une provision à caractère durable pour une ligne de ❯ placement àl’arrêté précédent ;

lorsque le placement a été constamment en situation de ❯ moins-value latente significative au regard de sa valeur comptable sur une période de six mois consécutifs précédant l’arrêté ; s’il existe des indices objectifsde dépréciationdurable. ❯ Pour l’exercice 2018, une moins-value latente significative est présumée lorsque sur une période de 6 mois, le titre a décoté de manière permanentede 20 % parrapport à son prix derevient.

TITRESDE DETTESOUVERAINEDESPAYSPÉRIPHÉRIQUESDE LAZONEEURO Les investissements en obligations émises par les États périphériques de la zone euro, (Espagne, Grèce, Irlande, Italie et Portugal), concernent uniquement l’Italie :

31.12.2018

31.12.2017

Valeur de réalisation

Plus ou moins-value latente brute

Valeur de réalisation

Plus ou moins-value latente brute

Prix de revient brut

Prix de revient brut

(en milliers d’euros)

Italie

12 826

14 147

1 321

12 789

14 988

2 199

TITRES DE DETTE NONSOUVERAINEDANSLES PAYS PÉRIPHÉRIQUESDE LAZONEEURO La valeur au bilan des investissements directs de l’entité en obligations émises par les entreprises, banques, collectivités

locales et organismes parapublics situés dans les pays périphériques de la zone euro (Espagne et Italie) s’élève à 10,7 millionsd’euros au 31 décembre2018. Ces titres présentent

une plus-value latente brutede 1,3 million d’euros.

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DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018 - GROUPAMA ASSURANCES MUTUELLES