GROUPAMA / Document d'enregistrement universel 2020

7 ÉTATS FINANCIERS Comptes consolidés et annexes

Le tableau de flux de trésorerie est présenté selon le modèle de la méthode indirecte et conformément à la présentation préconisée par l’Autorité des normes comptables dans la recommandation n° 2013-R-05 du 7 novembre 2013.

TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE (en millions d’euros)

31.12.2020

31.12.2019

Résultat opérationnel avant impôt

206

441

Plus ou moins-values de cession des placements

(237)

(532)

Dotations nettes aux amortissements Variation des frais d’acquisition reportés

164

164

(2)

(2) 21

Variation des dépréciations

175 298

Dotations nettes aux passifs techniques relatifs à des contrats d’assurance et contrats financiers

1 590

Dotations nettes aux autres provisions

27

(25)

Variation de la juste valeur des placements et instruments financiers comptabilisés à la juste valeur par résultat (hors trésorerie et équivalent de trésorerie) Autres éléments sans décaissement de trésorerie compris dans le résultat opérationnel Correction des éléments inclus dans le résultat opérationnel différents des flux monétaires et reclassement des flux de financement et d’investissement

(402)

(1 445)

10

108

34

(121) (245)

Variation des créances et dettes d’exploitation Variation des créances et dettes d’exploitation bancaire Variation des valeurs données ou reçues en pension Flux de trésorerie provenant des autres actifs et passifs

369 (17) 532 (39) 834 161 (15) 146 (250) (537)

(3)

(376)

(74) (77)

Impôts nets décaissés

FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS OPÉRATIONNELLES Acquisitions/cessions de filiales et co-entreprises, nettes de la trésorerie acquise/cédée

(453)

0

Prises de participation/cessions dans les entreprises associées Flux de trésorerie liés aux variations de périmètre

(66) (66) (36) 611

Acquisitions nettes de placements financiers (y compris UC) et instruments dérivés

Acquisitions nettes d’immobilier de placement

(16)

Acquisitions nettes et/ou émissions de placements et instruments dérivés des autres activités Autres éléments ne correspondant pas à des flux monétaires

3

203 777

Flux de trésorerie liés aux acquisitions et émissions de placement

(550) (262) (262) (666)

Acquisitions nettes d’immobilisations corporelles et incorporelles et immobilisations d’exploitation Flux de trésorerie liés aux acquisitions et cessions d’immobilisations corporelles et incorporelles

(444) (444)

FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS D’INVESTISSEMENT

268

Droits d’adhésion Émission d’instruments de capital

28

Remboursement d’instruments de capital (2)

(23)

Opération sur actions propres Dividendes payés (1)

(63) (35)

(100) (123)

Flux de trésorerie liés aux transactions avec les actionnaires et les sociétaires

Trésorerie affectée aux dettes de financement (2)

(5)

Intérêts payés sur dettes de financement et dettes de loyers Trésorerie générée par les dettes de loyers IFRS 16 Flux de trésorerie liés au financement du Groupe

(75)

(98) 212 108 (15) 599

(9)

(84)

FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS DE FINANCEMENT TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE AU 1 ER JANVIER

(119)

393 834

Flux de trésorerie nets provenant des activités opérationnelles Flux de trésorerie nets provenant des activités d’investissement Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement Flux de trésorerie liés aux actifs et passifs cédés ou abandonnés

(453)

(666) (119)

268 (15)

(4) (2)

Effet des variations de change sur la trésorerie

(7)

TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE AU 31 DÉCEMBRE

435

393

Ils correspondent notamment à la rémunération des titres subordonnés classés en fonds propres en normes IFRS. (1) Les mouvements relatifs aux activités de financement sont détaillés dans les notes 21.2 et 24.1. (2)

152 Document d’Enregistrement Universel 2020 - GROUPAMA ASSURANCES MUTUELLES