EDF_DOCUMENT_REFERENCE_2017
ÉTATS FINANCIERS Autres informations
35.2
INCIDENCE DES OPÉRATIONS DE GESTION FINANCIÈRE
SUR LE RÉSULTAT DE L’EXERCICE
2017
2016
(en millions d'euros)
Instruments non qualifiés de couverture Instruments de taux (1)
104
136
Instruments de change
(202)
(979)
Instruments qualifiés de couverture Instruments de taux
600 442
596
Instruments de change
94
Y compris les intérêts sur les swaps. (1)
35.3 La juste valeur des contrats d’échange de devises et de taux d’intérêt a été estimée en actualisant les flux de trésorerie futurs attendus avec les taux de change du marché et les taux d’intérêt à la clôture sur la période restant à courir sur les contrats (la valeur de marché comprend les intérêts courus).
JUSTE VALEUR DES INSTRUMENTS FINANCIERS DÉRIVÉS
La valeur comptable des instruments dérivés hors bilan comprend les intérêts courus, les soultes et les primes payées ou reçues ainsi que les écarts de change, déjà enregistrés dans les comptes d’EDF. La différence entre la valeur comptable et la valeur de marché donne le gain latent ou la perte latente.
La juste valeur des instruments financiers dérivés hors bilan au 31 décembre 2017 calculée par l’entreprise figure ci-dessous :
6.
Valeur comptable
Juste valeur
(en millions d'euros)
Opérations de couverture du risque de taux Swaps de taux ■ Opérations de couverture du risque de change Opérations de change à terme et swaps de change ■
156
1 727
(37)
(167)
Cross Currency Swaps ■
(1 390)
(2 435)
Opérations de couverture du risque sur matières premières Charbon ■
- -
72 21
Produits pétroliers ■
(1 271)
(782)
TOTAL
457
EDF I Document de référence 2017
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