Document d'Enregistrement Universel 2019
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Comptes consolidés
Annexe aux comptes consolidés
Note 22 Impôts sur les bénéfices
La charge d’impôts sur les bénéfices se décompose enc:
30/09/2018 Exercice
30/09/2019 Exercice
Consolidé (en milliers d’euros)
(Charge)/produit d’impôts exigibles
(10c330)
(16c940)
(Charge)/produit d’impôts différés
4c605
592
TOTAL
(5c725)
(16c349)
22.1 Variation des impôts différés
30/09/2018 Exercice
30/09/2019 Exercice
Consolidé (en milliers d’euros)
IMPÔTS DIFFÉRÉS NETS À L’OUVERTUREc: ACTIFS/(PASSIFS)
14c127
13c621
Impôts différés constatés en capitaux propres
1c238
30
(Charge)/produit d’impôts différés
4c605
592
Variations de périmètre
-
-
Écarts de change
350
(116)
IMPÔTS DIFFÉRÉS NETS À LA CLÔTURE
20c320
14c127
Dont impôts différés actifs
24c917
17c587
Dont impôts différés passifs
(4c597)
(3c460)
22.2 Détail des impôts différés par nature
30/09/2018 Exercice
30/09/2019 Exercice
Consolidé (en milliers d’euros)
(actifs si + ; passifs si -) Impôts différés liés aux décalages fiscaux temporaires Avantages du personnel (provision retraite, participation, congés payés)
7c869
7c999
Autres différences temporaires entre résultat fiscal et résultat comptable
(18)
(6)
Déficits fiscaux reportables
10c360
5c712
Impôts différés liés aux écritures de consolidation Activation des contrats de location-financement
11
11
Annulation des provisions réglementées (amortissements dérogatoires)
(2c358)
(2c333)
Élimination des marges internes en stocks
3c383
3c254
Écarts de réévaluation
(478)
(128)
Ajustements des produits tirés des contrats conclus avec des clients
784
Autres divers
768
(382)
IMPÔTS DIFFÉRÉS NETS À LA CLÔTURE
20c320
14c127
Dont impôts différés actifs
24c917
17c587
Dont impôts différés passifs
(4c597)
(3c461)
Groupe EXEL Industries I Document d’Enregistrement Universel 2019 82
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