Document d'Enregistrement Universel 2019

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Comptes consolidés

Annexe aux comptes consolidés

Note 22 Impôts sur les bénéfices

La charge d’impôts sur les bénéfices se décompose enc:

30/09/2018 Exercice

30/09/2019 Exercice

Consolidé (en milliers d’euros)

(Charge)/produit d’impôts exigibles

(10c330)

(16c940)

(Charge)/produit d’impôts différés

4c605

592

TOTAL

(5c725)

(16c349)

22.1 Variation des impôts différés

30/09/2018 Exercice

30/09/2019 Exercice

Consolidé (en milliers d’euros)

IMPÔTS DIFFÉRÉS NETS À L’OUVERTUREc: ACTIFS/(PASSIFS)

14c127

13c621

Impôts différés constatés en capitaux propres

1c238

30

(Charge)/produit d’impôts différés

4c605

592

Variations de périmètre

-

-

Écarts de change

350

(116)

IMPÔTS DIFFÉRÉS NETS À LA CLÔTURE

20c320

14c127

Dont impôts différés actifs

24c917

17c587

Dont impôts différés passifs

(4c597)

(3c460)

22.2 Détail des impôts différés par nature

30/09/2018 Exercice

30/09/2019 Exercice

Consolidé (en milliers d’euros)

(actifs si + ; passifs si -) Impôts différés liés aux décalages fiscaux temporaires Avantages du personnel (provision retraite, participation, congés payés)

7c869

7c999

Autres différences temporaires entre résultat fiscal et résultat comptable

(18)

(6)

Déficits fiscaux reportables

10c360

5c712

Impôts différés liés aux écritures de consolidation Activation des contrats de location-financement

11

11

Annulation des provisions réglementées (amortissements dérogatoires)

(2c358)

(2c333)

Élimination des marges internes en stocks

3c383

3c254

Écarts de réévaluation

(478)

(128)

Ajustements des produits tirés des contrats conclus avec des clients

784

Autres divers

768

(382)

IMPÔTS DIFFÉRÉS NETS À LA CLÔTURE

20c320

14c127

Dont impôts différés actifs

24c917

17c587

Dont impôts différés passifs

(4c597)

(3c461)

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