DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021

COMPTES CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2021 Compte consolidés et annexes

Passifs financiers à la juste valeur sur option et risque de crédit

7.1.2.1 La valeur comptabledes passifs financiers désignés à la juste valeur par résultat correspond à la juste valeur de ces instruments inscrite au bilan.

Le montant contractuellement dû à l’échéance représente pour les emprunts, le montant du capital restant dû en date d’arrêté augmentédes intérêts courus non échus et pour les dettes de titre, il s’agit de la valeur de remboursement.

Passifs financiers à la juste valeur sur option pour lesquels le risque de crédit lié est présenté en « capitaux propres »

31/12/2021

31/12/2020

Cumul des variations de la JV des passifs financiers, désignés à la juste valeur par résultat, imputable au risque de crédit

Cumul des variations de la JV des passifs financiers, désignés à la juste valeur par résultat, imputable au risque de crédit

Différence entre la valeur comptable et le montant contrac tuellement dû à l’échéance

Différence entre la valeur comptable et le montant contrac tuellement dû à l’échéance

Montant contrac tuellement dû à l’échéance

Montant contrac tuellement dû à l’échéance

Valeur comptable

Valeur comptable

(en millions d’euros)

Dettes représentées par un titre (a) Dettes subordonnées (a)

22 267

22 169

98

124

22 677

22 339

338

136

100

100

0

(0)

99

100

(1)

(1)

TOTAL (b) 135 Les soultes liées aux remboursements anticipés des émissions Natixis constatées en capitaux propres sur l’exercice 2021 s’élèvent à - 3 millions d’euros contre (a) 0,2 million d’euros sur l’exercice 2020. Le stock de juste valeur, dont la méthodologie de calcul est décrite en note 7.5, constaté au titre du risque de crédit propre sur les émissions de Natixis s’établit (b) à - 123,9 millions d’euros au 31 décembre 2021 contre - 134,9 millions d’euros au 31 décembre 2020. Outre l’évolution de l’encours, cette variation reflète l’évolution du niveau de spread de Natixis depuis la clôture annuelle précédente. 22 367 22 269 98 124 22 776 22 439 337

5

Passifs financiers à la juste valeur sur option pour lesquels le risque de crédit est présenté en résultat net

31/12/2021

31/12/2020

Différence entre la valeur comptable et le montant contrac tuellement dû à l’échéance

Différence entre la valeur comptable et le montant contrac tuellement dû à l’échéance

Montant contrac tuellement dû à l’échéance

Montant contrac tuellement dû à l’échéance

Valeur comptable

Valeur comptable

(en millions d’euros)

Dettes auprès d’établissements de crédit Dettes auprès de la clientèle

151

156

(5)

151 120

146 119

5 0 0

36

36

0 0

Autres dettes *

113 300

113 305

3 525 3 795

3 525 3 790

TOTAL 5 Dont 3 459 millions d’euros concernant le métier Assurances classé en « Passifs non courant destinés à être cédés » au 31 décembre 2021 (cf. note 1.2 * et 7.10). (5)

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