Rapport annuel 2023

RAPPORT DE GESTION Gestion des risques

Principales attributions de la fonction de gestion des risques et de certification de la conformité de notre établissement La Direction des Risques et de la Conformité : est force de proposition de la politique des risques de ● l’établissement, dans le respect des politiques des risques du Groupe (limites, plafonds…) ; identifie les risques, en établit la macro-cartographie avec une ● liste des risques prioritaires et pilote le process annuel de révision du dispositif d’appétit au risque et du plan annuel de contrôle ; contribue à l’élaboration des dispositifs de maîtrise des ● risques, des politiques de gestion des activités opérationnelles (limites quantitatives, schéma délégataire, analyse a priori des nouveaux produits ou des nouvelles activités) ; valide et assure le contrôle de second niveau du périmètre ● (normes de valorisation des opérations, provisionnement, dispositifs de maîtrise des risques) ; contribue à la définition des normes de contrôle permanent ● de premier niveau des risques et/ou conformité et veille à leur bonne application (la définition des normes et méthodes Groupe étant une mission de l’organe central) ; assure la surveillance de tous les risques, y compris de ● non-conformité, notamment la fiabilité du système de détection des dépassements de limites et le suivi et contrôle de leur résolution ; évalue et contrôle le niveau des risques (stress scenarii…) ; ● élabore les reportings risques à destination des instances ● dirigeantes (les Dirigeants Effectifs et l’Organe de Surveillance), contribue aux rapports légaux ou réglementaires et alerte les Dirigeants Effectifs et l’Organe de Surveillance en cas d’incident significatif (art. 98 de l’arrêté du 3 novembre 2014, modifié le 25 février 2021, relatif au contrôle interne) ; contribue à la diffusion de la culture du risque et de la ● conformité au sein de l’établissement ; Définit les activités et travaux spécifiques au titre de la LoD 2 ● (risques, conformité, sécurité informatique). Organisation et moyens dédiés La Direction des Risques et de la Conformité comprend 48,4 ETP répartis en 7 départements (Risque de crédit, Risques financiers, Risques transverses, Sécurité financière, Contrôle permanent, Conformité, Pilotage et data). Son organisation décline principalement trois fonctions spécialisées par domaine de risques, principalement : les risques de crédit, les risques financiers, les risques opérationnels et les risques de non-conformité. Les décisions structurantes en matière de risque et de conformité sont prises par le Comité exécutif des risques ou des comités équivalents en charge de la gestion de l’ensemble des risques suivant l’organisation de l’établissement. Cette gouvernance est responsable de la définition des grandes orientations risques de l’établissement (limites, politiques de risques, chartes délégataires…). Il examine régulièrement les principaux risques de crédit, opérationnels et financiers de notre établissement.

Les évolutions intervenues en 2023 En lien avec le plan stratégique quinquennal « Nouvelles Frontières 2020-2025 », la Direction des Risques et de la Conformité a axé sur 3 thèmes principaux : Développement de la Culture Risque redonnant aux métiers ● en LOD1 les bases d’une saine appréciation des risques dans leurs activités courantes ; Déploiement d’outils de pilotage sur les différents risques afin ● de sensibiliser toute l’entreprise aux sujets risques et conformité ; Simplification et industrialisation des process internes de la ● direction permettant l’automatisation de taches à faibles valeurs ajoutés, et de dégager ainsi des ressources sur des activités de contrôles plus complexes. 9.1.3 Le profil global de risque du Crédit Coopératif correspond à celui d’une banque de détail. Les risques sont concentrés essentiellement sur l’activité de crédit, afin de soutenir et de financer l’économie. La répartition des risques pondérés du Crédit Coopératif au 31 décembre 2023 est la suivante (source COREP) : 5,01 % Risques opérationnels 0,05 % Risque de marché 94,94 % Risque de crédit Principaux risques de l’année 2023

Le profil de risque de 2023 est sensiblement le même qu’en 2022. Sur l’année, l’établissement a notamment travaillé sur : la bonne maîtrise des risques de taux et de liquidité en ● adaptant la gestion de bilan au contexte de hausse des taux d’intérêt en matière de production de crédit et ce dans un contexte de renchérissement du coût de la ressource clientèle ; la tenue du ratio de solvabilité, qui affiche un niveau important ● à 14,88 % dans un contexte de légère décollecte de parts sociales. Le ratio a bénéficié des travaux réalisés sur le bon calcul des RWA et de cessions d’actifs prévues dans le plan stratégique ; les cessions totales ou partielles de filiales (Tise, Inpulse, BTP ● Capital Investissement, etc.) ont participé à la simplification du périmètre du suivi des risques tout en allégeant les charges en fonds propres correspondantes ; À noter que le ralentissement de la production de crédits immobiliers amorcé fin 2022 et des signes de dégradation sur le marché de l’immobilier ont impacté sur la fin de l’année certains métiers de la construction.

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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF RAPPORT ANNUEL 2023