Crédit Coopératif // Rapport annuel 2022

RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE

RAPPORT DE GESTION

ÉTATS FINANCIERS

ÉLÉMENTS COMPLÉMENTAIRES

Gestion des risques

des plans d’action sur des risques spécifiques et d’un suivi renforcé des risques naissants ; Enfin, l’alignement des exigences de nos sociétaires-clients (porteurs de parts sociales constitutifs de nos fonds propres) et de nos investisseurs crédit impose une aversion très forte au risque de réputation. L’évolution de notre modèle d’affaires étend notre exposition à certaines natures de risques. Nous nous interdisons de nous engager sur des activités que nous ne maitrisons pas ou de trading pour compte propre. Les activités aux profils de risque et à la rentabilité élevés sont strictement encadrées. Quelles que soient les activités, entités ou géographies, nous avons vocation à fonctionner au plus haut niveau d’éthique, de conduite et selon les meilleurs standards d’exécution et de sécurité des opérations. La gestion des risques est encadrée par : une gouvernance avec des comités dédiés permettant de ● suivre l’ensemble des risques ; des documents cadre (référentiels, politiques, normes,…) et ● des chartes ; Capacité d’absorption des pertes Le Groupe BPCE possède un niveau élevé de liquidité et de solvabilité traduisant, le cas échéant, sa capacité à absorber la manifestation d’un risque au niveau des entités ou du Groupe. En termes de solvabilité, le Groupe est en capacité d’absorber durablement le risque via sa structure en capital. Au niveau de la liquidité, le Groupe dispose d’une réserve significative composée de cash et de titres permettant de faire face aux besoins réglementaires, de satisfaire les exercices de stress tests et également d’accéder aux dispositifs non-conventionnels de financement auprès des banques centrales. Il dispose également d’actifs de bonne qualité éligibles aux dispositifs de refinancement de marché et à ceux proposés par la BCE. Le Groupe assure la robustesse de ce dispositif par la mise en œuvre de stress tests globaux réalisés régulièrement. Ils sont destinés à vérifier la capacité de résistance du Groupe notamment en cas de crise grave. Dispositif de gestion des risques La mise en œuvre de l’appétit au risque s’articule autour de quatre composantes essentielles : la définition de référentiels communs ; (i) l’existence d’un jeu de limites en adéquation avec celles (ii) définies par la réglementation ; la répartition des expertises et responsabilités entre local et (iii) central ; le fonctionnement de la gouvernance au sein du Groupe et (iv) des différentes entités, permettant une application efficace et résiliente du dispositif d’appétit au risque. Le Crédit Coopératif : est responsable en premier niveau de la gestion de ses risques ● dans son périmètre et dispose, à ce titre, de responsables de contrôles permanents dédiés ; décline la gestion des composantes de l’appétit au risque via ● un ensemble de normes et référentiels issus de chartes dédiées au contrôle interne conçus au niveau Groupe ; Enfin, notre établissement a adopté un ensemble de limites ● applicables aux différents risques et déclinées au niveau du Groupe.

L’activité que la banque développe à l’international se limite à répondre aux besoins de ses clients pour leur propre développement à l’étranger. Elle dispose encore de deux filiales à l’étranger dont l’activité est désormais sans lien avec le cœur de développement. Le Crédit Coopératif intervient sur le marché des professionnels sur les secteurs ayant des liens avec l’ESS ou une économie engagée, et par opportunité sur des projets ou marchés en lien avec ses fondamentaux. Le développement sur les Particuliers se fait essentiellement par référencement ou choix spontané, dans les centres d’affaires ou via les E-agences spécialisées sur cette clientèle. Pour son développement, le Crédit Coopératif s’appuie sur des centres d’affaires en région et ses comités régionaux associant des acteurs locaux engagés assurent un développement à impact dans toutes les régions de France. Ce maillage est désormais renforcé d’une E-agence spécialisée dans les associations de petite taille et plusieurs E-agences Particuliers, pour compenser son maillage physique limité sur le territoire. Par ailleurs, le Crédit Coopératif s’appuie fortement sur toutes les filiales spécialisées (crédit-bail, épargne, flux, monétique,…) du Groupe BPCE pour développer la relation d’affaires avec ses clients. Enfin, la banque dispose de 2 filiales de gestion lui permettant de développer son partenariat avec le monde de l’ESS par des prises de participation et l’épargne solidaire. Enfin, en cohérence avec son modèle ternaire, son modèle d’affaires intègre des établissements associés. Profil de risque L’équilibre entre la recherche de rentabilité et le niveau de risque accepté se traduit dans le profil de risque du Groupe BPCE et se décline dans les politiques de gestion des risques du Groupe. Notre établissement assume des risques intrinsèquement liés à ses métiers de Banque de Détail. Du fait de notre modèle d’affaires, nous assumons les risques suivants : le risque de crédit et de contrepartie induit par notre activité ● prépondérante de crédit aux particuliers, aux professionnels et aux entreprises est encadré via des politiques de risques Groupe, reprises dans notre politique de risques, des limites de concentration par contrepartie, par pays et par secteur et un système délégataire adéquat complété de suivis des portefeuilles et d’un dispositif de surveillance ; le risque de taux structurel est notamment lié à notre activité ● d’intermédiation et de transformation en lien fort avec notre activité de crédits équipement et immobiliers à taux fixes et aux ressources réglementées. Il est encadré par des normes Groupe communes et des limites au niveau du Crédit Coopératif ; le risque de liquidité est piloté au niveau du Groupe qui alloue ● au Crédit Coopératif la liquidité complétant les ressources clientèle levées localement. Le Crédit Coopératif est responsable de la gestion de sa réserve de liquidité dans le cadre des règles Groupe ; les risques non financiers sont encadrés par des normes qui ● couvrent les risques de non-conformité, de fraude, de sécurité des systèmes d’information, les risques de conduite (conduct risk), les risques juridiques ainsi que d’autres risques opérationnels. Pour ce faire, il est mis en œuvre : un référentiel commun de collecte des données pour l’ensemble des établissements du Groupe et d’outils permettant la cartographie annuelle et la remontée des pertes et des incidents au fil de l’eau, un suivi des risques majeurs et des risques à piloter retenus par le Crédit Coopératif,

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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF RAPPORT ANNUEL 2022