Compagnies des Alpes // Document d'enregistrement universel 2019

5 INFORMATIONS FINANCIÈRES Comptes consolidés

Niveau de Juste valeur des passifs financiers à la juste valeur

Valeur au bilan

Juste valeur des passifs financiers au coût amorti

Passifs financiers et autres passifs (en milliers d’euros) Dettes fournisseurs exploitation Dettes fournisseurs d’immobilisation

Dérivés de couverture (1)

Autres passifs financiers

Notes

Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3

6.14 6.14 6.14 6.14 6.14 6.14 6.12 6.12 6.12 6.12 6.12 6.12

77 590 39 872 75 663

(1)

(1)

Dettes fiscales et sociales

(1)

Dettes d’impôts

4 759

(1)

Autres dettes d’exploitation

19 672

(1)

Autres dettes diverses

741

(1)

Comptes de régularisation

28 000 259 426 245 767

(1)

Emprunts obligataires

(1)

Emprunts auprès des établissements de crédit

(1)

Autres dettes financières et assimilées

2 172 2 893

(1)

Participation des salariés Soldes créditeurs de banque

(1)

48 676

(1)

Intérêts courus

2 781

TOTAL DES PASSIFS FINANCIERS COMPTABILISÉS AU COÛT AMORTI

0

808 012

Dérivés sur opérations de financements

1 095

1 095

TOTAL DES PASSIFS FINANCIERS EN JUSTE VALEUR PAR CAPITAUX PROPRES Dérivés sur opérations de financements TOTAL DES PASSIFS FINANCIERS EN JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT

1 095

0

1 095

0

0

TOTAL DES PASSIFS FINANCIERS 0 (1) Le Groupe n’indique pas la juste valeur des passifs financiers tels que les dettes d’exploitation et les autres dettes, les emprunts auprès des établissements de crédit et les autres dettes financières, car leur valeur comptable est une approximation raisonnable de la juste valeur. 1 095 808 012 1 095 0

6.16

ACQUISITION DE LA SOCIÉTÉ FAMILYPARK

Le Groupe a procédé, le 20 mars 2019, à l’acquisition de la société Familypark, exploitant un parc situé en Autriche. Cette société est incluse dans le périmètre de consolidation à compter du 31 mars 2019.

Le prix d’achat des titres (100 %) s’élève à 72,5 M€, et le montant net décaissé au titre de cette acquisition ressort à 56,3 M€ après déduction de la trésorerie active et passive au 31 mars 2019. L’écart de première consolidation ressort à 41,2 M€ et est en attente d’affectation.

Le bilan à la date d’acquisition intègre :

Immobilisations corporelles et incorporelles

33 268 Situation nette

9 964

ACTIFS NON COURANTS Stock et Encours Net Créances d’exploitation

33 268 PASSIFS NON COURANTS

846

540

943 Provisions Courantes

72

Autres Créances Créances d’Impôt

324 Dettes Financières Courantes

23 513

596 Dettes D’Exploitation

1 570

Trésorerie et Équivalents de Trésorerie

294

ACTIFS COURANTS

2 697 PASSIFS COURANTS

25 155 35 965

TOTAL ACTIF

35 965 TOTAL PASSIF

Prix d’acquisition

51 167

Situation nette acquise

- 9 964 41 203

Écart de première consolidation (1)

Rapprochement avec le tableau des flux de Trésorerie : Prix d’acquisition

- 51 167 - 5 466

Soldes créditeurs de Banque

Trésorerie et Équivalents de Trésorerie

294

Variation de périmètre :

- 56 339

(1) En cours d’affectation.

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