Compagnies des Alpes // Document d'enregistrement universel 2019

5 INFORMATIONS FINANCIÈRES Comptes consolidés

Niveau de Juste valeur des actifs financiers à la juste valeur

Valeur au bilan

Juste valeur par résultat net (1)

Instruments de capitaux propres - Juste valeur par autres éléments du résultat global (1)

Juste valeur des actifs financiers au coût amorti

Juste valeur des instruments de couverture (1)

Coût amorti (1) 20 388 31 875 15 687 11 420 13 119

Actifs financiers et autres actifs (en milliers d’euros)

Niveau 2 (3)

Notes

Niveau 1

Niveau 3

Créances clients

6.6 6.6 6.6

(2)

Créances sociales et fiscales Autres créances d’exploitation (a) Créances d’impôt et de CICE

(2)

(2)

(2)

Autres créances

(2)

Prêts et créances rattachées à des participations Dépôts et cautionnements

34 255

(2)

1 466

(2)

Autres actifs financiers

385

(2)

Trésorerie et équivalent de trésorerie 6.9 TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS COMPTABILISÉS AU COÛT AMORTI

22 320

(2)

0

0

0 150 915

Titres de sociétés non contrôlées

6.7

10 558

10 558

Dérivés sur opérations de financements

137

137

TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS EN JUSTE VALEUR PAR CAPITAUX PROPRES Titres de sociétés non contrôlées

0

137

10 558

0

0

137

0 10 558

6.7 1 677

1 677

Titres de sociétés contrôlées non consolidées

6.7 9 973

6 235 3 738

TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS EN JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS

11 650 11 650

0

0

0

0 0

0 6 235 5 415

137 137 6 235 15 973 (1) Les actifs financiers sont présentés conformément aux dispositions de la norme IFRS 9 « Instruments financiers » en vigueur au 1 er octobre 2018 ou selon leur norme de référence. (2) Le Groupe n’indique pas la juste valeur des actifs financiers tels que les créances d’exploitation, les créances d’impôt, les autres créances ou la trésorerie et les équivalents de trésorerie, car leur valeur nette comptable, après dépréciation, est une approximation raisonnable de la juste valeur. (3) La juste valeur des agences immobilières a été évaluée en tenant compte de la valeur estimée des fonds de commerce, déterminée sur la base de coefficients observables sur le marché, appliqués au chiffre d’affaires réalisé selon les activités des agences (locations saisonnières, appartement en bail, syndic, transaction…). (a) Intègre les « autres créances d’exploitation » et les « avances et acomptes » référencés précédemment dans la note 6.6. 10 558 150 915

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