Compagnie des Alpes // Document d'enregistrement universel 2021

5 INFORMATIONS FINANCIÈRES Comptes consolidés

l Les autres garanties données sont les suivantes : l deux garanties maison mère à première demande ont été données à la Ville de Paris pour la société Jardin d’Acclimatation, pour un montant total de 9,6 M€, une garantie d’un montant de 8,7 M€ relative à la redevance d’exploitation due jusqu’en 2041, et une garantie d’un montant de 1 M€, relative à l’exécution du programme contractuel d’investissement jusqu’en 2024 ; l en décembre 2017, dans le cadre de la Délégation de Service Public entre la société SCV Domaine Skiable et le SIGED, la CDA a octroyé une garantie de paiement à première demande afférente à la redevance. Cette garantie porte sur un montant de 600 K€ pour l’exercice 2020/2021 ; l une garantie bancaire et une garantie maison mère à première demande de 750 KCHF, ont été données pour le site de By Grevin ; l dans le cadre du projet Funiflaine, CDA Financement a octroyé une garantie pour fonds propres, pour le compte de CDA Domaines Skiables, à hauteur de 2,468 M€ ; l dans le cadre de son activité d’agences de voyages, CDA a octroyé une garantie Tour-opérateur pour le compte de Travelfactory et ses filiales pour un montant de 2,2 M€ ; l suite à la mise en place du Travelski Express, Travelfactory s’est engagé auprès d’Eurostar à hauteur de 1,56 M€, correspondant aux frais d’annulation des trains sur la saison d’hiver 2021/2022. l Au 30 septembre 2021, les engagements reçus s’analysent pour l’essentiel comme suit : l les cautions reçues proviennent essentiellement : l des garanties données à ADS pour 6,8 M€ sur des opérations foncières, l de cautions reçues de fournisseurs pour 1,1 M€ dans le cadre de travaux au Parc Astérix, l d’une caution reçue sur des garanties de prestations touristiques pour Futuroscope Destination pour un montant de 0,6 M€ ; l une garantie de passif pour un montant de 0,5 M€ a été reçue lors de l’acquisition de Cassiopée ; l des garanties de passif pour un montant total de 2,6 M€ ont été reçues lors de l’acquisition des sociétés opérant sous licence Evolution 2 ; l lors de l’acquisition du Futuroscope (en janvier 2011), les vendeurs ont accordé une garantie de passif au profit de la Compagnie des Alpes en cas de contrôle par des organismes fiscaux, parafiscaux, sociaux, douaniers, de sécurité sociale ou autres organes publics. Ces garanties demeurent en vigueur jusqu’à l ’expiration des délais légaux et réglementaires correspondants. l Par ailleurs au titre des différents contrats souscrits au sein du groupe Compagnie des Alpes, les filiales peuvent être amenées à prendre des accords sur des enveloppes d’investissements. Ces derniers sont variables et révisables notamment en durée,

en montant, et en nature, en fonction des contrats et des opportunités de mise en œuvre. Compte tenu de certains contrats de baux souscrits par les Parcs de loisirs, ces accords d’enveloppes d’investissements peuvent concerner l’ensemble des filiales du Groupe.

9.4

ÉVÈNEMENTS POSTÉRIEURS À LA CLÔTURE

Fin novembre, le Groupe a décidé de proroger le PGE Saison à hauteur de 130 M€ à un horizon de deux ans. Le solde de 139 M€ sera remboursé en décembre 2021. RESPONSABLES DU CONTRÔLE DES COMPTES Identité des Commissaires aux comptes PricewaterhouseCoopers Audit SA 63, rue de Villiers 92200 Neuilly-sur-Seine Commissaire aux comptes titulaire, représenté par Monsieur Philippe Vogt. Membre de la Compagnie Régionale des Commissaires aux comptes de Versailles Nommé le 8 mars 2018 (renouvellement de mandat). Fin de mandat à l’issue de l’Assemblée générale ordinaire qui statuera sur les comptes de l’exercice 2022/2023. Cabinet Mazars Exaltis 61, rue Henri Régnault 92075 Paris La Défense Cedex Commissaire aux comptes titulaire, représenté par Monsieur Gilles Rainaut. Membre de la Compagnie Régionale des Commissaires aux comptes de Versailles Nommé le 10 mars 2016 (renouvellement de mandat). Fin de mandat à l’issue de l’Assemblée générale ordinaire qui statuera sur les comptes de l’exercice 2020/2021. Mme Virginie Chauvin Exaltis 61, rue Henri Régnault 92075 Paris La Défense Cedex Commissaire aux comptes suppléant. Membre de la Compagnie Régionale des Commissaires aux comptes de Versailles Nommé le 10 mars 2016 (en remplacement de Monsieur Raymond Pétroni, dont le mandat est venu à expiration). Fin de mandat à l’issue de l’Assemblée générale ordinaire qui statuera sur les comptes de l’exercice 2020/2021. 9.5

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