CAPGEMINI_DOCUMENT_REFERENCE_2017

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INFORMATIONS FINANCIÈRES

4.2 Comptes consolidés

Au 31{décembre 2017, les contre-valeurs des contrats d’achat et de vente de devises à terme se répartissent par nature de transaction selon les échéances suivantes{:

>{6{mois et <{12{mois

<{6{mois

>{12{mois

Total

en millions d’euros

Transactions opérationnelles

1{461

1{298

1{776

4{535

dont

couverture de juste valeur

406

-

-

406

■

couverture des flux futurs de{trésorerie ■

1{055

1{298

1{776

4{129

Transactions financières

354

-

208

562

dont

couverture de juste valeur

354

-

208

562

■

TOTAL

1{815

1{298

1{984

5{097

Les opérations de couvertures sur les opérations financières concernent Capgemini{SE pour 562{millions d’euros au 31{décembre 2017 après le dénouement anticipé fin avril{2017 des contrats d’échange EUR-taux fixe contre{USD-taux fixe ( Cross Currency Swaps ). Elles concernent principalement des prêts intra-groupes pour 546{millions d’euros (1{241{millions d’euros au 31{décembre 2016) principalement libellés en dollar américain et en couronne suédoise. L’exposition totale du Groupe au risque de change sur des actifs/passifs concerne principalement l’activité de financement interne au Groupe.

Les couvertures engagées au titre des transactions opérationnelles sont constituées essentiellement de contrats d’achats et de vente de devises à terme dont l’échéance est comprise entre{2018 et{2021 pour une contre-valeur totale au cours de clôture de 4{535{millions d’euros (4{164{millions d’euros au 31{décembre 2016). Ces couvertures portent essentiellement sur des montants en roupies indiennes (219{000{millions de roupies indiennes), dollars américains (1{117{millions de dollars américains), zlotys polonais (1{218{millions de zlotys polonais). Ces couvertures ont des échéances allant de 1{à 45{mois et ont pour principale contrepartie Capgemini{SE pour une contrevaleur de 4{445{millions d’euros.

Au 31{décembre 2017

Dollar américain

Couronne suédoise

Roupie indienne

Autres devises

Total

en millions d’euros

Actifs

604

5

-

246

855

Passifs

(64)

(36)

(191)

(230)

(521)

Exposition nette sur l’état consolidé de la situation financière

334

Dérivés de couverture

(372)

EXPOSITION NETTE

(38)

Au 31{décembre 2016

Dollar américain

Couronne suédoise

Roupie indienne

Autres devises

Total

en millions d’euros

Actifs

245

8

-

247

500

Passifs

(1{098)

(130)

(151)

(226)

(1{605)

Exposition nette sur l’état consolidé de la situation financière

(1{105)

Dérivés de couverture

946

EXPOSITION NETTE

(159)

228

DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017 — CAPGEMINI