BPCE - Rapport sur les risques - Pilier III 2019
GESTION DU CAPITAL ET ADÉQUATION DES FONDS PROPRES
EXIGENCES EN FONDS PROPRES ET RISQUES PONDÉRÉS
Exigences en fonds propres 4.4 et risques pondérés
Conformément au règlement n o 575/2013 (CRR) du Parlement européen, les expositions au risque de crédit peuvent être mesurées selon deux approches : l’approche « Standard » qui s’appuie sur des évaluations • externes de crédit et des pondérations forfaitaires selon les catégories d’expositions bâloises ; l’approche « Notations internes » (IRB – Internal Ratings • Based) fondée sur le système de notations internes de l’établissement financier se décline en deux catégories : IRBF « Notations Internes Fondation » pour laquelle les – établissements utilisent uniquement leurs estimations des probabilités de défaut,
IRBA « Notations Internes Avancées » selon laquelle les – établissements utilisent l’ensemble de leurs estimations internes des composantes du risque : probabilités de défaut, pertes en cas de défaut, expositions en défaut, maturité. La méthodologie utilisée pour les approches en notations internes est développée dans la section 5 « Risque de crédit ». En complément de l’exigence requise au titre du risque de contrepartie sur opérations de marché, le règlement du 26 juin 2013 prévoit le calcul d’une charge supplémentaire en couverture du risque de perte lié à la qualité de crédit de la contrepartie. Le calcul de l’exigence en fonds propres au titre de la CVA (Credit Value Adjustment) est déterminé en appliquant l’approche « Standard ».
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TABLEAU 7 – SYNTHÈSE DES RISQUES PONDÉRÉS Le tableau ci-dessous est conforme au format CRR, avec une présentation des exigences en fonds propres au titre des risques de crédit et de contrepartie, hors CVA et après application des techniques de réduction du risque.
31/12/2019
31/12/2018
Exigences en fonds propres
Risques pondérés
Risques pondérés
en millions d’euros
Risques de crédit (hors risque de contrepartie)
343 548 139 762 57 854 103 511 42 420 10 687
27 484 11 181
318 497 134 949 48 135 97 055 38 357 10 803
dont approche standard (AS) •
dont approche fondée sur les notations internes (NI) • dont approche avancée sur les notations internes • dont actions traitées en méthode de pondération simple •
4 628 8 281 3 394
Risque de contrepartie
855 691
8 638
8 075
dont méthode de l’évaluation au prix de marché •
dont méthode de l’exposition initiale •
- - -
- - -
- - -
dont méthode standard •
dont méthode modèle interne •
dont montant des expositions en risque lié à la contribution au fonds de défaillance • d’une contrepartie centrale
399
32
411
dont CVA •
1 650
132
2 317
Risque de règlement
35
3
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Expositions de titrisation dans le portefeuille bancaire dont approche fondée sur les notations internes (NI) • dont approche prudentielle (AP) fondée sur les notations internes • dont approche standard (AS)/approche prudentielle simplifiée (APS) •
4 526 1 350
362 108
5 134 1 695
-
-
-
3 176
254
3 439
Risque de marché
12 888
1 031
10 604
dont approche standard (AS) •
7 062 5 826
565 466
6 159 4 444
dont approches fondées sur la méthode des modèles internes (MMI) •
Risque opérationnel
39 298
3 144
38 057
dont approche indicateur de base •
252
20
-
dont approche standard •
39 046
3 124
38 057
dont approche de mesure avancée •
-
-
-
Montants inférieurs aux seuils de déduction (avant pondération des risques de 250 %)
10 618
849
9 319
Ajustement du plancher
-
-
-
TOTAL 392 420 Note : les risques pondérés et exigences en fonds propres au titre du risque de contrepartie sont présentés selon le modèle préconisé par l’EBA dans son rapport final du 14 décembre 2016 (risque de contrepartie à part et y compris CVA et risque lié à la contribution au fonds de défaillance) 421 599 33 728
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RAPPORT SUR LES RISQUES PILIER III 2019 | GROUPE BPCE
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