BPCE - Rapport sur les risques - Pilier III 2019

GESTION DU CAPITAL ET ADÉQUATION DES FONDS PROPRES

EXIGENCES EN FONDS PROPRES ET RISQUES PONDÉRÉS

Exigences en fonds propres 4.4 et risques pondérés

Conformément au règlement n o 575/2013 (CRR) du Parlement européen, les expositions au risque de crédit peuvent être mesurées selon deux approches : l’approche « Standard » qui s’appuie sur des évaluations • externes de crédit et des pondérations forfaitaires selon les catégories d’expositions bâloises ; l’approche « Notations internes » (IRB – Internal Ratings • Based) fondée sur le système de notations internes de l’établissement financier se décline en deux catégories : IRBF « Notations Internes Fondation » pour laquelle les – établissements utilisent uniquement leurs estimations des probabilités de défaut,

IRBA « Notations Internes Avancées » selon laquelle les – établissements utilisent l’ensemble de leurs estimations internes des composantes du risque : probabilités de défaut, pertes en cas de défaut, expositions en défaut, maturité. La méthodologie utilisée pour les approches en notations internes est développée dans la section 5 « Risque de crédit ». En complément de l’exigence requise au titre du risque de contrepartie sur opérations de marché, le règlement du 26 juin 2013 prévoit le calcul d’une charge supplémentaire en couverture du risque de perte lié à la qualité de crédit de la contrepartie. Le calcul de l’exigence en fonds propres au titre de la CVA (Credit Value Adjustment) est déterminé en appliquant l’approche « Standard ».

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TABLEAU 7 – SYNTHÈSE DES RISQUES PONDÉRÉS Le tableau ci-dessous est conforme au format CRR, avec une présentation des exigences en fonds propres au titre des risques de crédit et de contrepartie, hors CVA et après application des techniques de réduction du risque.

31/12/2019

31/12/2018

Exigences en fonds propres

Risques pondérés

Risques pondérés

en millions d’euros

Risques de crédit (hors risque de contrepartie)

343 548 139 762 57 854 103 511 42 420 10 687

27 484 11 181

318 497 134 949 48 135 97 055 38 357 10 803

dont approche standard (AS) •

dont approche fondée sur les notations internes (NI) • dont approche avancée sur les notations internes • dont actions traitées en méthode de pondération simple •

4 628 8 281 3 394

Risque de contrepartie

855 691

8 638

8 075

dont méthode de l’évaluation au prix de marché •

dont méthode de l’exposition initiale •

- - -

- - -

- - -

dont méthode standard •

dont méthode modèle interne •

dont montant des expositions en risque lié à la contribution au fonds de défaillance • d’une contrepartie centrale

399

32

411

dont CVA •

1 650

132

2 317

Risque de règlement

35

3

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Expositions de titrisation dans le portefeuille bancaire dont approche fondée sur les notations internes (NI) • dont approche prudentielle (AP) fondée sur les notations internes • dont approche standard (AS)/approche prudentielle simplifiée (APS) •

4 526 1 350

362 108

5 134 1 695

-

-

-

3 176

254

3 439

Risque de marché

12 888

1 031

10 604

dont approche standard (AS) •

7 062 5 826

565 466

6 159 4 444

dont approches fondées sur la méthode des modèles internes (MMI) •

Risque opérationnel

39 298

3 144

38 057

dont approche indicateur de base •

252

20

-

dont approche standard •

39 046

3 124

38 057

dont approche de mesure avancée •

-

-

-

Montants inférieurs aux seuils de déduction (avant pondération des risques de 250 %)

10 618

849

9 319

Ajustement du plancher

-

-

-

TOTAL 392 420 Note : les risques pondérés et exigences en fonds propres au titre du risque de contrepartie sont présentés selon le modèle préconisé par l’EBA dans son rapport final du 14 décembre 2016 (risque de contrepartie à part et y compris CVA et risque lié à la contribution au fonds de défaillance) 421 599 33 728

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RAPPORT SUR LES RISQUES PILIER III 2019 | GROUPE BPCE

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