BPCE - Rapport sur les risques Pilier III 2018

RISQUE DE CRÉDIT Organisation de la gestion du risque de crédit

Dispositif de suiviet surveillance des risques de crédit Dans le cadre de ses prérogativesliées à la surveillancedes risques de crédit, la direction des Risques, de la Conformité et des Contrôles permanents:

adapter, à partir des résultats constatés, le socle commun de ● contrôles permanents déployé par chaque établissement en fonction de sa propre macrocartographie des risques. Les responsablesmétiers en charge des contenus du socle commun de contrôles permanents de niveau 2 (CP2) et les responsables du contrôle périodiquepeuventainsi échangerafin de croiser les zones de risques identifiées à partir des résultats de leurs propres investigations et alimenter : les self assesments des établissements duGroupe BPCE, - les choix d’évolution des dispositifs de contrôle dont ils ont la - responsabilité. Le métier des risques de crédit en tant que responsabledu contenu du socle commun des CP2 est destinataire des synthèses des rapportsd’audit du contrôlepériodiqueet peut égalementidentifier la nécessité d’ajuster le socle commun de CP2 destinés aux établissements. La prévention et la surveillance des risques au sein du groupe porte d’une part sur la qualité des informations, préoccupation renforcée dans le cadre des exigences de la réglementation BCBS 239, nécessairementcompatibleavec une correcte évaluation des risques, et, d’autre part,sur le niveau et l’évolution des risques pris. Le déploiement de l’indicateur « ratio de levier brut » sur les contrepartiescorporate non-investmentgrade au-delà de 50 millions d’euros de chiffre d’affaires renforce la veille sur de potentielles situations d’endettement tendues. Les équipes surveillanceassurentl’actualisationde la veille sectorielle au travers d’une attention portée aux secteurs d’activité définis comme sensibles et aux analyses de portefeuilles permettant l’identificationdes principalesconcentrationsde risques.Un ensemble de limites sectorielles renforce ce dispositif. Les affaires sensibles (affaires gérées en watchlist ) et la politique de provisionnementsur les principaux dossiers partagés entre plusieurs entités (dont Natixis) font l’objet d’un examen régulier dans le cadre du comité watchlist et provisionsgroupe. Pour le risque de crédit, trois grandes familles de stress tests sont réalisées parle Groupe BPCE: le stress Test EBA, produit tous les deux ans. Cet exercice vise à ● tester la résistance des établissementsde crédit face à des chocs simulés et à les comparer entre eux. Il peut amener des exigences de renforcementdes fonds propres ou d’autresmesuresobligatoires de la part du superviseur,ce qui n’a pas été le cas pour le Groupe BPCE jusqu’à cejour ; le stress test interne au Groupe BPCE. Cet exercice est annuel et ● alimentel’ICAAP et le PPR. Il comportenettementplus de scénarios que le stress test EBA et inclut l’évolution de l’ensemble du bilan sur les projections. Le scénario central ( baseline ) sert également à challengerle plan moyen terme du Groupe BPCE. Dans le cadre du PPR, un exercice supplémentaire concerne le portefeuille immobilier; le(s) stress test(s) spécifique(s).Ces exercices peuvent être réalisés ● sur demande externe (superviseur) ou interne ; En 2016, l’ACPR avait demandé un stress test sur le portefeuille immobilier commercial et toutparticulièrement l’immobilier de bureau. Les résultats, notamment des derniers stress tests EBA, ont toujours démontré la résilience du Groupe BPCE face aux chocs simulés dans ces exercices. Ils sont exploités afin de tirer le meilleur profit de ces exercices.

propose au directoire et au conseil de surveillance un dispositif ● d’appétit au risque de crédit pour le groupe, en assure la mise en œuvre et le déploiement dans chaque entité significative ; contribue à l’élaboration des politiques des risques de crédit sur ● base consolidée, instruit le dispositif des plafonds globaux de risques, prend part aux réflexions sur l’allocationdes fonds propres et assure la conformité de la gestion des portefeuilles avec ce dispositif de limites etd’allocations ; accompagnele directoire du Groupe BPCE dans l’identificationdes ● risques émergents, des concentrations et autres développements adverses, ainsi que dans l’élaboration de la stratégie ou de la révision de l’appétit au risque ; réalise toute analyse spécifique,des stress tests, visant à appréhender les zones de risques et la résistancedu groupeà différents scénariosde chocs ; définit et met en œuvre les normes et méthodesrelatives à la prise ● et à la gestion des risques et permettant, sur base consolidée, la mesure des risques, la tenue de la cartographie des risques, l’approbationde la prise de risques, le contrôle et le reporting des risques, ainsi que la conformité aux textes réglementairesrelatifs aux risques; évalue et contrôle le niveau du risque de crédit à l’échelle du ● groupe ; procèdeà une surveillancepermanentedes dépassementsde limites ● et du suivi de leurs résolutions,et à la centralisationet au reporting prospectifdes risques de crédit sur base consolidée ; assure ou fait assurer par subsidiaritéle contrôle de la conformité ● des opérationset des procéduresinternesdes entreprisesdu groupe aux normes légales, professionnelles ou internes applicables aux activités bancaires, financières et d’assurance ; effectue la surveillance de second niveau de certains processus ● d’établissementdes résultats de l’entreprise, et met en œuvre un dispositif groupe de contrôle permanent des risques de crédit de second niveau ; pilote, dans le cadre du plan informatique annuel, l’évolution du ● système d’information risques, en coordination étroite avec les directionsinformatiques,en définissantles normes à appliquerpour la mesure, le contrôle, le reporting et la maîtrise des risques de crédit. Les différentsniveaux de contrôle au sein du Groupe BPCE s’exercent sous la supervisionde la DRCCP, égalementen charge du reportingde synthèse consolidé auprès des différentes instances et comités, notamment le comité watchlist et provisionsgroupe. La surveillancedes risques vise à : améliorer le repérage dans la graduationdes situations tendues ou ● en cours de tension et pouvant se dégrader pour dériver vers des situations de défaut. Un dispositif composé d’indicateurs permettant de recenser les événements portant sur les comptes clients (impayés, irréguliers…) ou externes à la banque (rejets d’effets, notations externes, événements de la vie des clients) contribue à cette surveillance.Ce dispositif a été renforcé en 2018 par l’insertionde nouveaux indicateurs ( triggers ) de surveillance; se renforcer sur la qualité des données retraçant les situations de ● nos clients par un dispositif de surveillance et de renforcement progressif de la qualité des données, en plus de la recherche de la qualité des expositions ;

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