BPCE - Rapport sur les risques Pilier III 2018

4 GOUVERNANCE ET DISPOSITIF DE GESTION DES RISQUES Dispositif du groupe sur la gestion des risques

Les types de scénarios testésont les suivants: un scénariocentralcorrespondantau scénario budgétaire ; ● deux scénarios de stress qui sont à la fois sévères et plausibles ● permettantde fournir une informationpertinentesur la capacitéde résistance du groupe dans des situations de crise ayant une possibilité significativede se produire;

deux scénarios reverse , c’est-à-dire partant des zones de ● vulnérabilité et permettant d’explorer des conditions très défavorables au groupe ou à certains de ses bassins, un pour l’ICAAP et l’autre pour le PPR ; des scénarios spécifiques pour le PPR et les options de ● rétablissement et de résolution.

Analyse transversale des risques

ORGANISATION Au-delà du suivi des risques individuelset par typologiede risques, la direction des Risques, de la Conformité et des Contrôles permanents (DRCCP) du Groupe BPCE assure également la consolidation des risques du groupe. Elle calcule et consolide au niveau groupe les risques pondérés de crédit, produit des reportings réglementaires (notammentles états COREP crédit, large exposures …) et des tableaux de bord internes. Un tableau de bord consolidédes risques du groupe est notammentproduit trimestriellement,participantà la surveillance de l’appétit au risque défini par le groupe ainsi qu’une surveillance globale des risques reposant sur une analyse du profil de risque du groupe par domaine (cartographiedes encours pondérés, des risques de crédit et de contrepartie – par segment de clientèle –, des risques de marché, des risques structurelsde bilan, des risques opérationnels et des risquesliés aux activitésd’assurance). La DRCCP mène ou coordonne également des analyses transversales des risques sur les principaux portefeuillesou activités du groupe et, au besoin, au niveau d’entités. Elle a également développé un dispositif semestriel d’analyses prospectives des risques visant à identifier les facteurs économiques de risques (avérés et émergents, internationaux, nationaux et régionaux), les menaces des environnements (réglementation, etc.) et leurs impacts potentiels pour le groupe. Ces analyses prospectivessont présentées en comité des risquesdu conseil de surveillance du groupe. De plus, elle développe des mesures internes des risques de crédit au niveau des contreparties et de leurs opérations, utilisées dans les décisions de crédit, ainsi que des mesures du risque sur des bases portefeuille (provisions collectives statistiques) et, lorsqu’ils en ont l’autorisationpar le superviseur, pour le calcul des risques pondérés de crédit. Elle revoit et valide les modèles de risque développés en interne. Enfin, elle contribue aux travaux de définition du besoin interne de capital ainsi qu’aux exercices de stress tests de solvabilité internes ou externes dont l’objectif est de mesurer la sensibilité du groupe à un ensemble de facteurs de risques et sa résilience à un choc sévère, en produisant les impacts encoût durisque.

TRAVAUX RÉALISÉS EN 2018 Dans le cadre de son dispositifde surveillanceconsolidéedes risques, la direction des Risques, de la Conformité et des Contrôles permanents du groupe a réalisé de nombreuses analyses transversales à destination de la gouvernance du groupe (comité faîtier, comité des risques du conseil, conseil de surveillance) : le renforcement du pilotage consolidé des risques en assurant la ● revue annuelle de l’appétit au risque du Groupe BPCE et en définissantun dispositifappropriéd’indicateurset de limites suivies de manière opérationnelle dans le tableau de bord consolidé des risques dugroupe ; le tableau de bord des risques du groupe (fréquence trimestrielle) ● dont la vocation est une surveillance transversale des risques et faisant l’objet d’améliorationcontinue quant à sa couverture et sa granularité. En complément, un suivi est transmis au comité de direction générale afin de disposer d’analyses à fréquence mensuelle; deux analyses prospectives des risques (fréquence semestrielle) ● ayant pour objectif d’identifierles principauxfacteurs de risques et de quantifier les impacts pour le Groupe BPCE au regard de ses expositions ; plusieurs analyses approfondies et transversales des risques de ● portefeuilles de crédit (Grandes Entreprises & ETI, Retail Professionnels et Retail Habitat) ont été réalisées sur l’année2018. Dans le cadre de sa mission de surveillancedes risques et de gestion opérationnelledes modèles de notation, un nouveau modèle dédié à la clientèle des Petites Entreprises (chiffre d’affaires compris entre 3 et 10 millions d’euros) et un autre sur la clientèle des Professionnels (mis en production en juillet 2018) ont été revus dans le cadre de missions TRIM ( targetreviewinternalmodel ). L’année 2018 a également été fortement marquée par la mise en application de la norme IFRS 9 et les travaux associés en particulier sur la phase 2 « dépréciations », les stress tests EBA ainsi que par la poursuite de la mise en œuvre des exigences réglementaires Bâle III/Bâle IV. pour mission essentielle de coordonner les dispositifs de contrôle permanent de niveau 1 et 2 du groupe ; administre un outil de contrôle permanent groupe (Pilcop) en ● collaboration étroite avec les établissements retail du groupe ; pilote les référentiels de contrôle de premier niveau avec les métiers ; s’appuie sur cet outil pour la réalisation, la centralisation et ● l’exploitation des contrôles permanents réalisés par les directions des Risques, de la Conformité et des Contrôles permanents. Les différents référentiels de contrôle permanent sont pilotés, constamment mis à jour et enrichis dans l’outil.

Coordination des contrôles permanents

ORGANISATION La DRCCP:

assure la surveillancede second niveau de certains processus dans ● l’établissement des résultats de l’entreprise, et met en œuvre un dispositif groupe de contrôle permanent des risques de second niveau traitant des thématiquesliées à la gouvernance,aux risques, à l’organisation,aux travaux des filières risques et conformitéainsi qu’aux déploiements des référentiels, normes et chartes. Dans la DRCCP, le département Coordination des contrôles permanents a

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