BPCE - Rapport sur les risques Pilier III 2018

14 ANNEXES Glossaire

Acronymes PCA

Plan de Continuité d’Activité

PD

ProbabilitédeDéfaut : probabilité qu’une contrepartie de la banque fasse défaut àhorizon d’un an.

RMBS

Voir titrisation

RSSI RWA

Responsable de la Sécurité des Systèmes d’Information

RiskWeightedAssets , ou risquespondérés(APR) :le calculdes risquesde créditse précisepar une pondérationplus fine des encours prenant en compte le risque de défaut de la contrepartie et celuide la créance

S&P SCF SEC

Standard & Poor’s

Compagnie de Financement Foncier, société de crédit foncier du groupe

Securities and Exchange Commission (Autoritéde contrôle des marchés financiers américains)

SI

Systèmes d’Information

Socama

Sociétés de cautionnement mutuel artisanales SupervisoryReviewandEvaluationProcess

SREP

(Processus de surveillance et d’évaluation prudentielle) : Méthodologied’évaluationet de mesure des risques pesant sur chaque banque.Les autoritésprudentiellesdisposentd’un ensembled’outilsharmonisésau titre du SREP, leur permettantd’analyserle profil de risquedes banquessous quatreangles différentsque sont : le modèled’activité,la gouvernanceet la gestiondes risques,le risquepesantsur le capital,le risquede liquidité et de financement. Le contrôleuradressepar la suite des décisionsSREP aux banquesau terme du processus,et fixe des objectifsclés. Les banquesdisposent alors d’un délai pour apporter les « corrections » nécessaires Single ResolutionMechanism (Mécanismede résolutionunique – MRU) : système à l’échelon européen pour assurer une résolution ordonnéedes défaillancesdes établissements financiersnon viables,en affectantle moinspossiblele contribuableet l’économie réelle. Le MRU est un des piliers de l’union bancaireeuropéenneet est constituéd’une autoritéde résolutionà l’écheloneuropéen(conseilde résolutionunique– CRU)et d’un fonds de résolutioncommunfinancépar le secteurbancaire (Fonds de Résolution Unique – FRU). Stressed Value at Risk  (Valeur en risque stressée) :La méthode de calcul SVaR est identique à celle de l’approcheVaR (Méthodologiehistoriqueou Monte Carlo, périmètre d’application– position,facteurs de risque – choix et modélisation- et approximations de modèleset méthodesnumériquesidentiquesà ceux retenus pour la VaR) et consisteen une simulation historique(avec des chocs « 1-jour »)calculéesur une périodestresséed’un an, au niveau de confiancede 99 % à horizon 10 jours. L’objectif est d’évaluer les impacts de scénarios stressés sur le portefeuillet les niveaux de marché actuels. TotalLossAbsorbingCapacity  (capacitétotaled’absorptiondes pertes) :ratiocommunauxG-SIBspermettantde s’assurerque chaquebanquesystémiquese dotera d’une capacitélui permettantde poursuivreses activitésessentiellespour l’économie, même aprèsunepertequi auraitengloutila totalitéde soncapital.Le FSBa publiéen novembre 2015 le calibragefinaldu TLAC : l’ensemble des instrumentséligiblesau TLACdevraêtreéquivalentà aumoins16 %desrisquespondérésau 1 er  janvier2019et à au moins6 %du dénominateur du ratiode levier,puis le TLACdevraêtre équivalentà 18 %des risquespondéréset 6,75 %du dénominateur du ratio de levier à partir du 1 er  janvier2022. TotalReturnSwap : opérationpar laquelledeuxacteurséconomiqueséchangent les revenuset l’évolutionde la valeurde deux actifsdifférentspendantune période de temps donnée. TitresSupersubordonnés : obligationsde caractèreperpétuel,sans engagementcontractuelde remboursement, entraînantune rémunérationperpétuelle.En cas de liquidation, ils sont remboursésaprès les autrescréanciers(prêtssubordonnés).Ces titres ont une rémunération annuelle qui estconditionnelle au paiement d’un dividende, ou à la réalisation d’un résultat. Valueat Risk  : mesuredu risquedemarchésur le portefeuillede tradingd’unebanque,expriméeen unitémonétaire.Ellepermetà l’entitéqui la calculed’évaluerles pertesmaximalesauxquelleselle pourraitavoirà faire face sur son portefeuillede négociation. Par construction statistique, la VaRest toujoursassociéeà un intervallede confiance (généralement 95 %ou 99 %)et un horizon de temps (en pratique1 jourou 10 jours,puisqueles positionsde tradingconcernéespar la VaR sontcenséesse déboucleren quelques jours). Tier 1/Tier 2

SRM

SVaR

T1/T2 TLAC

TRS

TSS

VaR

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Rapport sur les risques Pilier III 2018