BPCE - Rapport sur les risques Pilier III 2018

14 ANNEXES Glossaire

Glossaire 14.4

Acronymes ABE

AutoritéBancaireEuropéenne (EBA– Europeanbankingauthority

) : créée le 24 novembre2010,par un règlementeuropéen,et

miseen placele 1 er  janvier2011à Londres,elle remplace le comitéeuropéendes contrôleursbancaires( Committeeof European BankingSupervisors – CEBS).Cettenouvelleautoritédisposedecompétences élargies. Elle stnotamment chargée d’harmoniser les règlesprudentielles,d’assurerla coordinationentre les autoritésde supervisionnationaleset de jouer un rôle de médiation. L’objectifest de mettreen place une supervisionà l’échelleeuropéennesans remettreen cause la compétencedes autorités nationales pour la supervision au jour le jour des établissements de crédit.

ABS

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ACPR

Autorité de ContrôlePrudentielet de Résolution :organede supervision françaisde la banqueet de l’assurance (anciennement CECEI : Comité des Etablissements de Crédit et des Entreprisesd’Investissement)

AFEP-MEDEF

AssociationFrançaise des Entreprises Privées – Mouvement d s Entreprises de France

AFS ALM AMF AQR

Available For Sale, ouactifsdisponibles à la vente Asset andLiability Management ou gestionactif-passif

Autoritédes Marchés Financiers

Asset QualityReview (revuede la qualitédes actifs) :comprendl’évaluationprudentielledes risques,la revue de la qualitédes actifs proprementditeet les testsde résistance.

AT1

Additionnal Tier 1

BCBS

Basel Committeeon BankingSupervision (comitéde Bâle) : institutionregroupantles gouverneursdes banquescentralesdes pays du G20 en chargede renforcerla soliditédu systèmefinanciermondialainsi que l’efficacitédu contrôleprudentielet la coopération entre régulateurs bancaires.

BCE

Banque Centrale Européenne

BEI

Banque Européenne d’Investissement Bonsà MoyenTermeNégociables Banking Recovery andResolution Directive

BMTN BRRD

CCF CDO

Credit Conversion Factor  (facteur de conversion de crédit)

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CDPC

CreditDerivativesProductsCompanies  : sociétésspécialiséesdans la protectioncontre le défautde crédit

via des dérivésde

crédit

CDS

Credit Default Swap : dérivés de crédit dans le cadre desquelsla personnedésireusede se protégercontre un événement de crédit (ex :défaillanced’unecontrepartie…) paieà un tiersun flux régulieret reçoitde ce tiersun paiementdéfinià l’origineen cas de survenance de l’événement de crédit. Coefficient emplois/ressourcesclientèle : indicateur de liquidité permettantà un établissementde crédit de mesurer son autonomieenverslesmarchésfinanciers

CERC

CLO

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CMBS CEGC CET1 CNCE

Compagnie Européenne de Garantieset de Cautions

Common Equity Tier 1

Caisse Nationale des Caissesd’Epargne

CPM CRD CRR CVA

Credit PortfolioManagement (gestiondu portefeuille de crédits)

Capital Requirements Directive (directiveeuropéenne surles fonds propres réglementaires)

Capital Requirements Regulation  (règlementeuropéen)

CreditValuationAdjustment (ajustementde crédit) :correspondà l’espérancede perteliéeau risquede défautd’unecontrepartie et vise à prendreen comptele fait que la totalitéde la valeur de marchédes transactionsne puisse pas être recouvrée.La méthodologiede déterminationdu CVA repose essentiellementsur le recours aux paramètresde marché en lien avec les pratiques desopérateurs de marché. Credit Value at Risk (Valeur en risque crédit) : correspondau montantde la perte maximalesusceptibled’être subie après élimination de 1 % des occurrences les plusdéfavorables, utilisé pour fixer les limitesparcontrepartie individuelle. Debit ValuationAdjustment (DVA) :symétriqueduCVA.Représente l’espérancede pertedu pointde vuede la contrepartie sur les valorisations passivesdes instruments financiers. Il reflètel’effetde la qualitéde créditproprede l’entitésur la valorisationde ces instruments. ExposureAt Default (expositionau momentdu défaut) :montantdû par le client à la date d’entréeen défaut.Ce montantest composé du capitalrestantdû, desimpayés,des intérêtscourusnonéchus, des fraiset despénalités. Expected Loss (perteattendue) :pertesusceptibled’êtreencouruecomptetenude la qualitédu montagede la transactionet de toutesmesuresprisespouratténuer le risque,tellesque les sûretésréelles.Elles’obtientenmultipliant l’expositionen risque(EAD) par la probabilité de défaut (PD) et par le taux de perte (LGD). DebitValuationAdjustment (DVA) :symétriqueduCVA.Représente l’espérancede pertedu pointde vuede la contrepartie sur les valorisations passivesdes instruments financiers. Il reflètel’effetde la qualitéde créditproprede l’entitésur la valorisationde ces instruments. Exigences en Fonds Propres : soit 8 % des risquespondérés (RWA)

CVaR

DVA

EAD

EFP

EL

DVA

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Rapport sur les risques Pilier III 2018