BPCE - Document de référence 2018

5 RAPPORT FINANCIER

Comptes consolidés IFRS du groupe BPCE SA au 31 décembre 2018

Échéancier du notionnel des instruments dérivés de couverture au 31 décembre 2018

Supérieur à 10 ans

Inférieur à 1 an

De 1 à 5 ans

De 6 à 10 ans

en millions d’euros

Couverture de taux d’intérêts

63 356

147 733

85 444

87 133

Instruments de couverture de flux de trésorerie Instruments de couverture de juste valeur

994

4 187

5 020

9 270

62 362

143 546

80 424 13 156

77 863

Couverture du risque de change

447

9 423 3 144 6 279

5 784 2 451 3 333

Instruments de couverture de flux de trésorerie Instruments de couverture de juste valeur

9 541 3 615

447

TOTAL

63 803

157 156

98 600

92 917

Éléments couverts Couverture de juste valeur

Couverture de juste valeur 31/12/2018

Couverture du risque de taux

Couverture du risque de change

Composante couverte restant à étaler (2)

dont réévaluation de la composante couverte (1)

dont réévaluation de la composante couverte (1)

Valeur comptable

Valeur comptable

en millions d’euros

ACTIFS Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

12 074 12 074

(89) (89)

8

Titres de dette

Actions et autres instruments de capitaux propres

8

6 067

353

5 486

982

Actifs financiers au coût amorti

108 975 22 112 82 226

Prêts ou créances sur les établissements de crédit

386

533

Prêts ou créances sur la clientèle

4 646 1 035

3

97

16

Titres de dette

4 637

350

4 856

966

PASSIFS Passifs financiers au coût amorti Dettes envers les établissements de crédit

128 493 20 292

4 699

387

14 141

396

267

195

Dettes envers la clientèle

8 242

(1)

Dettes représentées par un titre

88 371 11 589 249 542

3 929

387

9 813 4 133

396

Dettes subordonnées

504

TOTAL

10 677

740

19 635

1 379

(1) (2)

Intérêts courus exclus

Déqualification, fin de la relation de couverture

L’inefficacité de la couverture de la période est présentée en note 4.3 « Gains ou pertes sur actifs financiers et passifs financiers à la juste valeur par résultat » ou en note 4.4 « Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres » pour les instruments de capitaux propres classés en juste valeur par capitaux propres non recyclables.

Couverture de flux trésorerie

31/12/2018

Dont partie efficace des couvertures non échues

Solde des couvertures échues restant à étaler

Juste valeur du dérivé de couverture

Dont partie inefficace

en millions d’euros

Couverture de risque de taux Couverture de risque de change

(199) (170) (369)

(201) (184) (385)

2

57

15 17

TOTAL – COUVERTURE DE FLUX DE TRÉSORERIE

57

454

Document de référence 2018