BPCE - Document de référence 2018

RAPPORT FINANCIER Comptes consolidés IFRS du groupe BPCE SA au 31 décembre 2018

Effets du changement

Bilan référentiel IFRS 9 au 1 er janvier 2018

Bilan référentiel IAS 39 au 31 décembre 2017

Correction de valeur pour pertes de crédit (2)

en millions d’euros IAS 39 Caisses, banques centrales Actifs financiers à la juste valeur par résultat Instruments dérivés de couverture Actifs financiers disponibles à la vente

en millions d’euros IFRS 9 Caisse, banques centrales Actifs financiers à la juste valeur par résultat Instruments dérivés de couverture – JV positive Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres Prêts et créances sur les établissements de crédit Prêts et créances sur la clientèle

Total après reclassements

Activités assurance Reclassements

Valorisation (1)

82 721

82 721

82 721

167 016

(22 379)

64 260

208 898

208 898

8 606

1

3

8 610

8 610

65 161

(46 468)

(18 693)

15 941

15 941

(11)

15 929

Prêts et créances sur les établissements de crédit

121 585

(500)

(2 780)

118 304

118 304

Prêts et créances sur la clientèle

241 331

(10 312)

(54 933)

176 086

(294)

175 791

Titres de dette au coût amorti

15 720

15 720

224

(21)

15 923

Écarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

5 096

5 096

5 096

Actifs financiers détenus jusqu’à l’échéance

2 126

(1 885)

(241)

5

Placements des activités d’assurance

96 051

96 051

96 051

Actifs d’impôts courants Actifs d’impôts différés

Actifs d’impôts courants Actifs d’impôts différés

1 421

1 421

1 421

1 698

(106)

1 592

(91)

1 501

Comptes de régularisation et actifs divers Actifs non courants destinés à être cédés Participation aux bénéfices différée Parts dans les entreprises mises en équivalence Immeubles de placement Immobilisations corporelles Immobilisations incorporelles Écarts d’acquisition

Comptes de régularisation et actifs divers Actifs non courants destinés à être cédés Participation aux bénéfices différée Participations dans les entreprises mises en équivalence

51 206

(13 558)

(19 172)

18 476

18 476

1 195

1 195

1 195

3 625

3 625

(2)

3 623

Immeubles de placement Immobilisations corporelles Immobilisations incorporelles

1 111

(949)

162

162

1 111

1 111

1 111

884

884

884

3 728

3 728

3 728 Écarts d’acquisition

TOTAL ACTIF

759 620

759 620

224

(419)

759 425

TOTAL ACTIF

417

Document de référence 2018