BPCE - Document de référence 2018

5 RAPPORT FINANCIER

Comptes consolidés IFRS du groupe BPCE SA au 31 décembre 2018

5.3.5

Tableau des flux de trésorerie

Exercice 2018

Exercice 2017

en millions d’euros

Résultat avant impôts

1 856

2 126

Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles

456

418

Dépréciation des écarts d’acquisition

10

61

Dotations nettes aux provisions et aux dépréciations (y compris provisions techniques d’assurance)

6 029 (151) (754)

7 366 (149) (453)

Quote-part de résultat des sociétés mises en équivalence Pertes nettes / gains nets sur activités d’investissement

Produits / charges des activités de financement

87

Autres mouvements

861

(1 862) 5 468 5 634 20 452 (13 694) (7 137)

Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts

6 451 (7 688) (8 013) (5 796) (2 104)

Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit

Flux liés aux opérations avec la clientèle

Flux liés aux autres opérations affectant des actifs et passifs financiers Flux liés aux autres opérations affectant des actifs et passifs non financiers

Impôts versés

396

51

Augmentation / (Diminution) nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles Flux nets de trésorerie générés par l’activité opérationnelle (A) – Activités poursuivies

(23 205) (14 876)

5 306

12 900

Flux nets de trésorerie générés par l’activité opérationnelle (A) – Activités cédées

(23)

Flux liés aux actifs financiers et aux participations

2 344

937 136

Flux liés aux immeubles de placement

143

Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles

(457) 2 069

(311)

Flux nets de trésorerie liés aux opérations d’investissement (B) – Activités poursuivies Flux nets de trésorerie liés aux opérations d’investissement (B) – Activités cédées

762

(39)

(376) (100) (454)

(2 063) (2 258) (4 321)

Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires (1) Flux de trésorerie provenant des activités de financement (2)

Flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement (C) - Activités poursuivies Flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement (C) - Activités cédées

(22) 578

Effet de la variation des taux de change (D) – Activités poursuivies Effet de la variation des taux de change (D) – Activités cédées Flux de trésorerie liés aux actifs et passifs destinés à être cédés (E)

(2 168)

2

(512)

FLUX NETS DE TRÉSORERIE ET DES ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE (A+B+C+D+E)

(13 276) 82 721 82 721 (20 189)

7 173

Caisse et banques centrales Caisse et banques centrales (actif)

72 036 72 036 (16 677)

Opérations à vue avec les établissements de crédit

6 441

8 022

Comptes ordinaires débiteurs (3) Comptes et prêts à vue Comptes créditeurs à vue Opérations de pension à vue Trésorerie à l’ouverture Caisse et banques centrales Caisse et banques centrales (actif)

372

737

(22 244) (4 758) 62 532 66 647 66 656

(20 429) (5 007) 55 359 82 721 82 721

Banques centrales (passif)

(9)

Opérations à vue avec les établissements de crédit

(17 391)

(20 189)

7 278

6 441

Comptes ordinaires débiteurs (3) Comptes et prêts à vue Comptes créditeurs à vue Opérations de pension à vue Trésorerie à la clôture

170

372

(22 650) (2 189) 49 256 (13 276)

(22 244) (4 758) 62 532

VARIATION DE LA TRÉSORERIE NETTE

7 173

Les flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires comprennent : (1) le remboursement des titres supersubordonnés inscrits en capitaux propres - 298 millions d'euros (- 1 353 millions d’euros en 2017) ; ● l’émission des titres supersubordonnés inscrits en capitaux propres + 700 millions d’euros ; ● la rémunération des titres supersubordonnés inscrits en capitaux propres pour – 64 millions d’euros (- 75 millions d’euros en 2017) ; ● l’impact des distributions pour - 713 millions d’euros (- 813 millions d’euros en 2017). ● Les flux de trésorerie provenant des activités de financement comprennent principalement l’impact des remboursements de titres et emprunts subordonnés pour - 100 millions d’euros (- 2 214 millions (2) d’euros en 2017) ; Les comptes ordinaires débiteurs ne comprennent pas les fonds du Livret A, du LDD et du LEP centralisés à la Caisse des Dépôts et Consignations. (3)

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