BPCE - Document de référence 2018

RAPPORT FINANCIER Comptes consolidés IFRS du Groupe BPCE au 31 décembre 2018

Au 31 décembre 2017

Financements

Titrisation Gestion d’actifs

structurés Autres activités

en millions d’euros

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

233 124

10 300

935

308 308

Instruments dérivés de transaction

227

99

Instruments financiers classés en trading (hors dérivés) Instruments financiers classés en juste valeur sur option

88 21

5 008 5 065 4 307 1 887

623 213

Actifs financiers disponibles à la vente

874

61

190

Prêts et créances

3 634

14 235

1 302

Actifs divers TOTAL ACTIF

16

38

39

27

4 757

16 532

15 270

1 827

Passifs financiers à la juste valeur par résultat

103

237

499

37

Provisions

5

42

6

TOTAL PASSIF

103

242 515

541

43

Engagements de financement donnés Engagements de garantie donnés

4 457

2 422 2 297 3 099 2 380

593

191

6 340

67

Garanties reçues

10

331 922

Notionnel des dérivés

1 235

286

EXPOSITION MAXIMALE AU RISQUE DE PERTE

10 640 56 208

23 658 256 784

19 228 71 717

3 072 4 123

TAILLE DES ENTITÉS STRUCTURÉES

elle est impliquée dans la création et la structuration de l’entité ● structurée ; elle contribue au succès de l’entité en lui transférant des actifs ou ● en gérant les activités pertinentes. Lorsque le rôle de l’entité du groupe se limite simplement à un rôle de conseil, d’arrangeur, de dépositaire ou d’agent placeur, l’entité des OPCVM initiés par une société de gestion du Groupe BPCE et ● dans lesquels le Groupe BPCE ne détient aucune participation ni aucun autre intérêt. Les revenus communiqués incluent les commissions de gestion et de surperformance perçues par des entités du Groupe BPCE, ainsi que les profits et pertes résultant d’opérations courantes conclues avec ces fonds ; une activité US d’origination et de cession de portefeuilles de prêts ● immobiliers à des véhicules de titrisation créés par le groupe Natixis avec des tiers et dans lesquels Natixis ne détient aucun intérêt. Les revenus communiqués incluent les commissions de structuration ainsi que les plus ou moins-values de cession des créances. structurée est présumée ne pas être sponsorisée. Le Groupe BPCE assure un rôle de « sponsor » pour :

Les titrisations dans lesquelles le Groupe BPCE ne joue qu’un simple rôle d’investisseur figurent dans le chapitre « Gestion des risques – Titrisations ». Le critère de la taille retenu varie en fonction de l’activité des entités structurées : titrisation, le montant total des émissions au passif des entités ; ● gestion d’actifs, l’actif net des organismes de placement collectif ● (autre que titrisation) ; financements structurés, le montant total des encours de ● financement restant dû par les entités à l’ensemble des banques ; autres activités, le total bilan. ● Revenus et valeur comptable des actifs transférés 12.5.3 dans les entités structurées non consolidées sponsorisées Une entité structurée est sponsorisée par une entité du groupe lorsque les deux indicateurs suivants sont cumulativement satisfaits :

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